11. Article

Maksājumu iestāde katru gadu līdz 1.maijam sagatavo un iesniedz vadošās iestādes vadītājam ziņojumu par Kohēzijas fonda vadības un kontroles sistēmu maksājumu iestādē. Ziņojumā informē par izmaiņām Kohēzijas fonda vadības un kontroles sistēmas aprakstā sniegtajā informācijā par maksājumu iestādi, kā arī par šādām veiktajām vai (ja ir pieejama attiecīga informācija) plānotajām izmaiņām Kohēzijas fonda vadības un kontroles sistēmā (norāda izmaiņu spēkā stāšanās datumu): 11.1. izmaiņas maksājumu iestādes struktūrā, funkcijās un uzdevumu sadalījumā starp struktūrvienībām, kā arī jaunu struktūrvienību izveide, to struktūra, funkcijas un uzdevumi; 11.2. izmaiņas struktūrvienību iekšējās procedūrās, kas reglamentē: 11.2.1. izdevumu sertificēšanu un finansējuma pieprasīšanu un saņemšanu no Eiropas Komisijas; 11.2.2. maksājumu veikšanu projektu izpildītājiem un maksājumu procesa kontroli; 11.2.3. Kohēzijas fonda izdevumu grāmatvedības uzskaiti; 11.2.4. neatbilstību atklāšanu maksājumu veikšanā un projektu izdevumu deklarācijās un neatbilstoši veikto izdevumu uzskaiti un atmaksāšanu Eiropas Komisijai; 11.2.5. iekšējo procedūru rokasgrāmatas uzturēšanu; 11.2.6. informācijas sistēmu drošības prasību ievērošanu; 11.3. izmaiņas grafiskajā shēmā par projekta finansējuma saņemšanu no Eiropas Komisijas, projekta izdevumu deklarācijas iesniegšanu un maksājumu veikšanas sistēmu; 11.4. izmaiņas informācijā par darbinieku apmācību un kvalifikācijas celšanu (cilvēkresursu attīstības plāns); 11.5. izmaiņas iekšējā audita struktūrvienības darbībā (piemēram, izmai­ņas audita stratēģijā - īpaši attiecībā uz pārbaudēm projektu īstenošanas vietās, Kohēzijas fonda vadības sistēmas atbilstības un efektivitātes auditu un projektu izdevumu izlases pārbaudēm (ja maksājumu iestāde izmanto tai noteiktās tiesības veikt minētās pārbaudes un auditu); personāls, procedūras).