15. Article

Par ĀKNI kredītu novērtējuma metodoloģiju sniedzamā informācija ietver: 15.1. informāciju, lai novērtētu, vai ĀKNI kredītu novērtējuma metodoloģija ir objektīva (precīza, sistemātiska, konsekventa un pakļauta izvērtēšanai, kas balstās uz vēsturisko pieredzi): 15.1.1. kredītu novērtējuma metodoloģijas un procesu vispārēju aprakstu, kas ietver arī to procesu raksturojumu, kas ir ieviesti, lai nodrošinātu konsekventu vērtēšanas metodoloģijas piemērošanu visiem kredītu novērtējumiem, norādot novērtēšanas analītiķu vai komiteju (vai pēc būtības līdzīgu struktūru) lomu, vadlīnijas, kas tām jāievēro, u.tml.; 15.1.2. metodoloģijas noteikšanas, ieviešanas un grozīšanas kārtību; 15.1.3. katram tirgus segmentam (aktīvu kategorijai) ievada datu vispārēju aprakstu, kas ietver galvenos mainīgos lielumus, datu avotus, pieņēmumus un kvantitatīvās tehnikas, no vērtējamajām vienībām iegūtās informācijas apjomu u.tml.; 15.1.4. katram tirgus segmentam (aktīvu kategorijai) kvalitatīvo resursu (piemēram, sabiedrības stratēģija, darbības plāni) vispārēju aprakstu; 15.1.5. metodoloģijas piemērošanas reģionālās īpatnības; 15.1.6. metodes aprakstu, ko izmanto, lai pārbaudītu vērtējuma sistēmas precizitāti, konsekvenci un izšķirtspēju (discriminatory power), un detalizētu informāciju par šādas pārbaudes rezultātiem un secinājumiem; 15.2. informāciju, lai novērtētu, vai ĀKNI kredītu novērtējuma metodoloģija ir neatkarīga (netiek pakļauta ārējai politiskai ietekmei un ekonomiskam spiedienam, kas varētu ietekmēt kredīta novērtējumu): 15.2.1. procedūras, kuras paredzētas, lai nodrošinātu godīgu un objektīvu kredītu novērtējuma izstrādi, norādot mehānismus, kā noteikt, nepieļaut, pārvaldīt un novērst faktiskos vai iespējamos interešu konfliktus; 15.2.2. detalizētu to piesardzības pasākumu raksturojumu, ko piemēro gadījumiem, kad tiek vērtēti ĀKNI akcionāri, meitas sabiedrības vai citas saistītās sabiedrības, kas ietilpst ĀKNI konsolidācijas grupā; 15.2.3. informāciju, kas apliecina iekšējā audita dienesta esamību un iekšējo procedūru efektīvu īstenošanu; 15.2.4. informāciju, kas apliecina, ka kredītu novērtēšanas analītiķiem ir nepieciešamās prasmes atbilstošā līmenī un ka šīs prasmes laika gaitā tiek saglabātas un pilnveidotas atbilstošās kvalifikācijas celšanas nodarbībās; 15.2.5. informāciju, kas apliecina, ka kredītu novērtēšanā iesaistītā personāla atalgojuma politika neietekmē izstrādātā kredītu novērtējuma neatkarību un objektivitāti, piemēram, apstiprinājumu, ka analītiķu atalgojums nav saistīts ar kredītu novērtēšanas līmeni, emitentu maksājumiem, ieņēmumiem no investoriem; 15.2.6. detalizētu ĀKNI pakalpojumu izcenojumu (fee) politikas aprakstu; 15.2.7. informāciju, kas apliecina, ka kredītu novērtēšanas procesā iesaistītajam personālam nav nekādu darījumu attiecību ar vērtējamajām vienībām, kas varētu traucēt neatkarīgai un augstas kvalitātes kredītu novērtējuma piešķiršanai; 15.3. informāciju, lai novērtētu, vai ĀKNI kredītu novērtējuma metodoloģija tiek regulāri (vismaz reizi gadā vai pēc svarīgiem notikumiem) pārskatīta: 15.3.1. vispārēju informāciju par kredītu novērtējuma pārskatīšanu, piemēram, ieviestajiem procesiem, apjomu, biežumu, iesaistītajiem darbiniekiem, izmantotajiem līdzekļiem, uzskaiti, datu atjaunināšanu, vērtējamo struktūru sniegto informāciju, kas tiek ņemta vērā, automātiskajām brīdinājuma sistēmām, mehānismiem, kas sistēmiskas kļūdas kredītu novērtējumā ļauj atrisināt ar iespējamām izmaiņām vērtēšanas metodē u.tml.; 15.3.2. veikto kredītu novērtējuma pārskatīšanu rezultātu kopsavilkumu; 15.3.3. informāciju, kas apliecina, ka atpakaļejoša pārbaudes sistēma (back-tes ting) ir ieviesta un darbojas vismaz vienu gadu; 15.3.4. kontaktu uzturēšanas ar vērtējamās vienības augstāko vadību kārtību; 15.3.5. vērtējamās vienības finansiālā stāvokļa izmaiņu ietekmi uz kredītu novērtējumu; 15.3.6. kārtību, lai nodrošinātu Komisijas nekavējošu informēšanu par būtiskām izmaiņām ĀKNI kredītu novērtējuma metodoloģijā; 15.4. informāciju, kas apliecina, ka ĀKNI kredītu novērtējuma metodoloģija ir publiski pieejama: 15.4.1. izklāstu par to, kādā veidā un kādā valodā izmantojamā metodoloģija publiski pieejama, un par kredītu novērtējuma pieejamības noteikumiem visiem potenciālajiem lietotājiem; 15.4.2. informācijas atklāšanas politikas izklāstu attiecībā uz piešķirto kredītu novērtējumu veidiem - klientu pasūtītajiem vai nepasūtītajiem.