47. Article

Piemērojot vienkāršoto metodi kredītportfeļa koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēra noteikšanai: 48 47.1. banka nosaka individuālās koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru šādi: 47.1.1. banka nosaka individuālās koncentrācijas indeksu (tālāk tekstā IKI), kuru aprēķina, izmantojot šādu formulu: IKI = Σ SSKGE2/ (ΣSSKGE)2*ΣSSKGE/ΣIKE*100, kur SSKGE riska darījumu kopsumma ar vienu savstarpēji saistītu klientu grupu vai klientu, kas nav iesaistīts grupā. Aprēķinā tiek ņemti vērā tikai 1 000 lielākie riska darījumi ar savstarpēji saistītu klientu grupām vai klientiem, kuri nav iesaistīti savstarpēji saistītu klientu grupā. Ja bankai ir mazāk par 1 000 klientiem, aprēķinā iekļauj visus tās klientus, IKE bankas kredītportfeļa riska darījumu kopsumma, 47.1.2. individuālās koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru banka nosaka procentos no kredītportfelim saskaņā ar minimālo kapitāla prasību noteikumiem aprēķinātās kredītriska kapitāla prasības atkarībā no IKI lieluma, izmantojot 1. tabulā noteiktos rādītājus: 1. tabula. Individuālās koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs IKI Individuālās koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs (% no kredītportfelim saskaņā ar minimālo kapitāla prasību noteikumiem aprēķinātās kredītriska kapitāla prasības) 0.0 < IKI ≤ 0.1 Nav nepieciešams uzturēt kapitālu riska segšanai 0.1 < IKI ≤ 0.2 2 0.2 < IKI ≤ 0.4 4 0.4 < IKI ≤ 1.0 6 1.0 < IKI ≤ 5.0 8 5.0 < IKI ≤ 100 12 47.2. banka nosaka nozaru koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru šādi: 47.2.1. banka nosaka nozaru koncentrācijas indeksu (tālāk tekstā NKI), kuru aprēķina, izmantojot šādu formulu: NKI = Σ NE2/(Σ NE)2*100, kur NE riska darījumu kopsumma ar klientiem vienas tautsaimniecības nozares pārstāvjiem, kas ir rezidenti uzņēmumi un finanšu iestādes. Kā atsevišķu nozari aprēķinā iekļauj visus riska darījumus ar nerezidentiem uzņēmumiem un finanšu iestādēm, 47.2.2. kredītportfeļa sadalījumam tautsaimniecības nozarēs izmanto NACE 2. red. nomenklatūru saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem par Kredītu reģistru, 47.2.3. banka nozaru koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru nosaka procentuāli no saskaņā ar minimālo kapitāla prasību noteikumiem aprēķinātās kredītriska kapitāla prasības riska darījumu atbilstošajai grupai atkarībā no NKI lieluma, izmantojot 2. tabulā noteiktos rādītājus: 2. tabula. Nozaru koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs NKI Nozaru koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs (% no saskaņā ar minimālo kapitāla prasību noteikumiem aprēķinātās kredītriska kapitāla prasības riska darījumu atbilstošajai grupai) 0 < NKI ≤ 12 Nav nepieciešams uzturēt kapitālu riska segšanai 12 < NKI ≤ 15 2 15 < NKI ≤ 20 4 20 < NKI ≤ 25 6 25 < NKI ≤ 50 8 50 < NKI ≤ 100 12 47.3. banka nosaka valūtu nesakritības koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru tādiem mājsaimniecībām rezidentēm izsniegtiem kredītiem, kuri izsniegti vienā valūtā, bet mājsaimniecības ienākumi ir citā valūtā. Ja šādu kredītu apmērs pārsniedz 10 procentus no mājsaimniecībām rezidentēm izsniegto kredītu kopsummas, banka nosaka valūtu nesakritības koncentrācijas riska segšanai nepieciešamo kapitālu 12 procentu apmērā no saskaņā ar minimālo kapitāla prasību noteikumiem aprēķinātās kredītriska kapitāla prasības riska darījumu atbilstošajai grupai; 47.4. banka nosaka nodrošinājuma koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru šādi: 47.4.1. nosaka nodrošinājuma koncentrācijas indeksu (tālāk tekstā NVKI), kuru aprēķina, izmantojot šādu formulu: NVKI = Σ NVE2/(Σ NVE)2*100, kur NVE kredītu ar viena veida nodrošinājumu kopsumma, 47.4.2. kredītportfeļa sadalījumu pa nodrošinājumu veidiem nosaka saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem par Kredītu reģistru, 47.4.3. banka nodrošinājuma koncentrācijas riska segšanai nepieciešamo kapitāla apmēru nosaka procentuāli no kredītportfelim saskaņā ar minimālo kapitāla prasību noteikumiem aprēķinātās kredītriska kapitāla prasības atkarībā no NVKI lieluma, izmantojot 3. tabulā noteiktos rādītājus: 3. tabula. Nodrošinājuma koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs NVKI Nodrošinājuma koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs (% no kredītportfelim saskaņā ar minimālo kapitāla prasību noteikumiem aprēķinātās kredītriska kapitāla prasības) 0 < NVKI ≤ 25 Nav nepieciešams uzturēt kapitālu riska segšanai 25 < NVKI ≤ 35 2 35 < NVKI ≤ 45 3 45 < NVKI ≤ 55 4 55 < NVKI ≤ 65 5 65 < NVKI ≤ 100 6 47.5. kopējo kredītportfeļa koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru banka aprēķina kā saskaņā ar 47.1. 47.4. punkta prasībām aprēķināto kapitāla apmēru kopsummu. (Grozīts ar FKTK 28.01.2011. noteikumiem Nr.11)