40. Article

Izmantojot saistību metodi, AFI drīkst neiekļaut fonda kopējā riska aprēķinā, ja tiek ievēroti visi turpmāk minētie kritēriji: 40.1. darījuma rezultātā fonda ieguldījumu portfelī esošo finanšu aktīvu ienesīgums tiek apmainīts pret citu atsauces finanšu aktīvu ienesīgumu; 40.2. AFI pilnībā kompensē (offsets) darījumā iesaistīto fonda ieguldījumu portfelī esošo finanšu aktīvu tirgus risku tādā veidā, ka šo aktīvu vērtības svārstības neietekmē fonda ienesīgumu; 40.3. līgumā nav paredzētas ne citas papildu izvēles iespējas, ne nosacījumi, kas var radīt sviras finansējumu vai citus riskus papildus tiem, kuri saistīti ar atsauces finanšu aktīvu turēšanu. 41