33. Article

Sabiedrības valde ir atbildīga par visaptverošas iekšējās kontroles sistēmas izveidošanu, tās īstenošanu, pārvaldīšanu un pilnveidošanu. Iekšējās kontroles sistēmas jomā sabiedrības valde: 33.1. nosaka sabiedrības organizatorisko struktūru; 33.2. nodrošina padomes noteikto politiku ieviešanu un apstiprina atbilstošas procedūras; 33.3. apstiprina ieguldījumu fonda un ieguldījumu plāna riska profilu; 33.4. nodrošina personīgo darījumu veikšanas vai darījumu veikšanas ar finanšu instrumentiem uz sabiedrības pašas rēķina kārtības, kā arī kārtības, kādā sabiedrība var izmantot balsstiesības, kas izriet no pārvaldes pakalpojumu saņēmēja ieguldījumu portfelī esošajiem finanšu instrumentiem, ievērošanu sabiedrībā; 33.5. nodrošina attiecīgā pārvaldes pakalpojumu saņēmēja prospektam, nolikumam vai plānam atbilstošas ieguldījumu politikas īstenošanu; 33.6. pārrauga ieguldījumu stratēģijas apstiprināšanu katrā ieguldījumu fondā un ieguldījumu plānā; 33.7. nodrošina risku identificēšanu, mērīšanu, pārvaldīšanu un attiecīgo pārskatu sniegšanu sabiedrībā; 33.8. nodrošina pastāvīgu un efektīvu darbības atbilstības funkcijas veikšanu sabiedrībā (arī gadījumos, kad funkcija tiek deleģēta), kā arī, sadarbojoties ar darbības atbilstības kontroles struktūrvienību, veic šo noteikumu 47. punktā minētos pienākumus; 33.9. nodrošina un regulāri pārliecinās, ka katra pārvaldes pakalpojumu saņēmēja ieguldījumu politika, ieguldījumu stratēģijas un noteiktie ieguldījumu ierobežojumi tiek īstenoti atbilstošā un efektīvā veidā un tiek ievēroti (arī gadījumos, kad funkcija tiek deleģēta); 33.10. apstiprina un regulāri pārskata darījumu veikšanas kārtību lēmumiem par ieguldījumiem katra pārvaldes pakalpojumu saņēmēja vārdā, lai nodrošinātu, ka šie lēmumi ir atbilstoši noteiktajai ieguldījumu stratēģijai; 33.11. regulāri pārskata sabiedrības būtisku darbības risku pārvaldīšanas politiku un šo noteikumu 23. punktā minētos pasākumus, procedūras un metodes, t.sk. ieguldījumu ierobežojumus, un sniedz ieteikumus padomei par nepieciešamajām izmaiņām; 33.12. ievieš un pārvalda vadības informācijas sistēmu, kas aptver visu sabiedrības darbību; 33.13. nodrošina sabiedrības un pārvaldes pakalpojumu saņēmēju aktīvu un informācijas sistēmu aizsardzību un īsteno padomes noteikto darbības nepārtrauktības politiku; 33.14. nodrošina pasākumu veikšanu, lai novērstu iekšējās kontroles sistēmas trūkumus, kurus atklājis iekšējais audits, ārējie revidenti, Komisija vai citas institūcijas; 33.15. nodrošina, ka no atbildīgajām struktūrvienībām regulāri tiek saņemti pārskati, t.sk. pārskati, kuros iekļauta informācija par ieguldījumu stratēģiju un šo noteikumu 33.4.– 33.7. punktā minēto pasākumu, politiku un kārtību īstenošanu; 33.16. vismaz reizi gadā sabiedrības padomei sniedz pārskatu par iekšējās kontroles sistēmas darbību, izvērtējot tās efektivitāti un nepieciešamības gadījumā ierosinot veicamās izmaiņas tās efektivitātes uzlabošanai, ņemot vērā pārmaiņas sabiedrības darbībā un tās darbību ietekmējošajos ārējos apstākļos. 34 VI sadaļa Iekšējās kontroles funkcijas