10. Article

Papildināt noteikumus ar 5. pielikumu (pielikumā). Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētājs K.Zakulis 2.pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.09.2006. noteikumiem Nr.145 Peļņas vai zaudējumu aprēķins _________. gada _______________ (pārskata perioda pēdējais datums) Pozīcijas nosaukums Pārskata periodā Iepriekšējā pārskata gada atbilstošajā periodā Procentu ienākumi Procentu izdevumi Dividenžu ienākumi Komisijas naudas ienākumi Komisijas naudas izdevumi Neto realizētā peļņa/zaudējumi no amortizētajā iegādes vērtībā vērtētajiem finanšu aktīviem un finanšu saistībām Neto realizētā peļņa/zaudējumi no pārdošanai pieejamajiem finanšu aktīviem Neto peļņa/zaudējumi no tirdzniecības nolūkā turētajiem finanšu aktīviem un finanšu saistībām Neto peļņa/zaudējumi no klasificētiem kā patiesajā vērtībā vērtētajiem finanšu aktīviem un finanšu saistībām ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā Patiesās vērtības izmaiņas riska ierobežošanas uzskaitē Ārvalstu valūtu tirdzniecības un pārvērtēšanas peļņa/zaudējumi Īpašuma, iekārtu un aprīkojuma, ieguldījumu īpašuma un nemateriālo aktīvu atzīšanas pārtraukšanas peļņa/zaudējumi Pārējie ienākumi Pārējie izdevumi Administratīvie izdevumi Nolietojums Uzkrājumu veidošanas rezultāts Vērtības samazināšanās zaudējumi Peļņa/zaudējumi pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa aprēķināšanas (+/-) Uzņēmumu ienākuma nodoklis Pārskata perioda peļņa/zaudējumi (+/-) 5.pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.09.2006. noteikumiem Nr.145 Pašu kapitāla un minimālo kapitāla prasību kopsavilkuma pārskats ____________. gada _________ (pārskata perioda pēdējais datums) Nr.p.k. Pozīcijas nosaukums Pārskata periodā 1 Pašu kapitāls (1.1+1.2+1.3+1.6) vai (1.4+1.5+1.6) 1.1 Pirmā līmeņa kapitāls 1.2 Otrā līmeņa kapitāls 1.3 Pirmā līmeņa kapitāla un otrā līmeņa kapitāla samazinājums (-) 1.4 Pirmā līmeņa kapitāla kopsumma, piemērojot samazinājumu 1.5 Otrā līmeņa kapitāla kopsumma, piemērojot samazinājumu 1.6 Izmantotais trešā līmeņa kapitāls 2 Kapitāla prasību aprēķina kopsavilkums (2.1+2.2+2.3+2.4+2.5) 2.1 Kredītriska, darījumu partnera kredītriska, atgūstamās vērtības samazinājuma riska un neapmaksāto piegāžu riska kapitāla prasību kopsumma 2.2 Norēķinu/piegādes riska kapitāla prasība 2.3 Pozīcijas, ārvalstu valūtas un preču risku kapitāla prasību kopsumma 2.4 Operacionālā riska kapitāla prasība 2.5 Citu un pārejas perioda kapitāla prasību kopsumma Papildu informācija 3.1 Kapitāla prasību segums ar pašu kapitālu (pārpalikums (+) vai iztrūkums (-)), neņemot vērā citu un pārejas perioda kapitāla prasību kopsummu = 1-(2-2.5) 3.1.a Kapitāla pietiekamības rādītājs (%), neņemot vērā citu un pārejas perioda kapitāla prasību kopsummu = 1/(2-2.5)*8% 3.2 Kapitāla prasību segums ar pašu kapitālu (pārpalikums (+) vai iztrūkums (-)) =1-2 3.2.a Kapitāla pietiekamības rādītājs (%) = 1/2*8%