7. Article

Verificētājs veic šādus pasākumus (kas ir verifikācijas procesa daļa): 7.1. veic stratēģijas analīzi, lai varētu veikt riska analīzi, un: 7.1.1. pārbauda, vai monitoringa plānu ir apstiprinājusi Civilās aviācijas aģentūra un vai tā ir pareizā versija. Ja tā nav, verificētājs drīkst turpināt verifikāciju tikai tiem elementiem, kurus neapstiprināšana acīmredzami neietekmē; 7.1.2. zina katru gaisa kuģa operatora veikto darbību, emisijas avotus, avotu plūsmas gaisa kuģa operatora veiktajās aviācijas darbībās, darbības datu monitoringam vai noteikšanai izmantotās mērierīces, emisijas faktoru un oksidācijas faktoru izcelsmi un izmantošanu, visus citus datus, ko izmanto emisiju aprēķināšanai vai noteikšanai, un vidi, kurā gaisa kuģa operators darbojas; 7.1.3. noskaidro un pārbauda operatora monitoringa plānu, datu plūsmu un tās kontroles sistēmu, tostarp vispārējo organizāciju attiecībā uz monitoringu un ziņošanu; 7.1.4. izmanto būtiskuma līmeni (kvantitatīva robeža vai punkts, ko izmanto, lai sniegtu attiecīgo verifikācijas atzinumu par emisijas ziņojumā sniegtajiem emisiju datiem), kas gaisa kuģa operatoram, kura gada emisijas ir vienādas ar 500 kilotonnām CO2 vai mazākas par tām, ir 5 %, bet gaisa kuģa operatoram, kura gada emisijas ir lielākas par 500 kilotonnām CO2, 2 %; 7.2. veic riska analīzi, kad verificētājs: 7.2.1. analizē raksturīgos un kontroles riskus, kas attiecas uz operatora darbību un emisijas avotu un avotu plūsmu darbības jomu un sarežģītību un kas varētu radīt būtiskus nepatiesus apgalvojumus un neatbilstības; 7.2.2. sagatavo verifikācijas plānu, kas ir samērīgs ar riska analīzi, kurā: 7.2.2.1. apraksta veidu, kā ir veicamas verifikācijas darbības; 7.2.2.2. iekļauj verifikācijas programmu un datu atlases plānu; 7.2.2.3. apraksta darbību būtību, to veikšanas termiņus un darbības jomas, lai izpildītu verifikācijas plānu; 7.2.2.4. datu atlases plānā norāda, kādi dati ir jāpārbauda, lai nonāktu pie verifikācijas atzinuma; 7.2.3. pamatojoties uz riska analīzi, identificē gaisa kuģa operatora gaisa kuģus, kuru emisijas noteikšana saistīta ar paaugstinātu risku, un citus monitoringa un ziņošanas procedūras aspektus, kuru dēļ kopējo emisiju lielumu var noteikt kļūdaini. Īpaši tas attiecas uz emisijas faktoru izvēli un aprēķiniem, kas nepieciešami, lai noteiktu emisijas līmeni no atsevišķiem gaisa kuģiem, bet uzmanība jāpievērš paaugstināta riska emisijai no gaisa kuģiem un minētajiem monitoringa procedūras aspektiem; 7.3. veic verifikāciju, kuras laikā verificētājs, ja nepieciešams, dodas vizītē uz vietas, lai verificētu mērinstrumentu un monitoringa sistēmu darbību, izdarītu aptaujas un savāktu pietiekamu informāciju un liecības, turklāt verificētājs: 7.3.1. īsteno verifikācijas plānu, vācot datus saskaņā ar noteiktām paraugu ņemšanas metodēm, izdarot aptverošus testus, dokumentu pārskatu, analītiskās procedūras un datu izskatīšanas procedūras, iekļaujot visus papildu pierādījumus, uz kuriem pamatosies verificētāja atzinums; 7.3.2. apstiprina informācijas derīgumu, kas izmantota nenoteiktības līmeņa aprēķināšanai, kā noteikts apstiprinātajā monitoringa plānā; 7.3.3. verificē apstiprinātā monitoringa plāna īstenošanu un cenšas noteikt, vai monitoringa plāns ir aktualizēts; 7.3.4. prasa operatoram sniegt trūkstošos datus vai aizpildīt trūkstošās audita rezultātu daļas, izskaidrot emisijas datu mainīšanos vai pārskatīt aprēķinus, vai koriģēt paziņotos datus pirms galīgā verifikācijas atzinuma; 7.3.5. jebkurā formā ziņo operatoram par visām konstatētajām neatbilstībām un nepatiesiem apgalvojumiem; 7.3.6. visā verifikācijas procesā nosaka nepatiesos apgalvojumus un neatbilstības, novērtējot, vai: 7.3.6.1. monitoringa plāns ir ieviests tā, lai veicinātu neatbilstību noteikšanu; 7.3.6.2. ir skaidri un objektīvi pierādījumi, kas iegūti, vācot datus, kuri pamato nepatiesu apgalvojumu konstatēšanu; 7.4. verifikācijas procesa beigās sagatavo iekšējo verifikācijas pārskatu: 7.4.1. kurā ieraksta pierādījumus, kas norāda, ka stratēģiskā analīze, riska analīze un pārbaudes plāns ir pilnīgi izpildīts, un sniedz pietiekamu informāciju verifikācijas atzinumu sagatavošanai; 7.4.2. kas atvieglo Civilās aviācijas aģentūrai un akreditācijas iestādei audita potenciālo novērtēšanu; 7.4.3. un, pamatojoties uz tajā konstatētajiem faktiem, verificētājs spriež par to, vai ziņojumā ir kādi būtiski nepatiesi apgalvojumi, būtiskas neatbilstības (nav ievērotas prasības, kas noteiktas apstiprinātā monitoringa plānā, kā rezultātā Civilās aviācijas aģentūra gaisa kuģa operatoram var noteikt citu monitoringa režīmu) vai citi jautājumi, kas attiecas uz verifikācijas atzinumu.