11. Article

Atalgojuma politikas pamatprincipos nosaka: 11.1. atalgojuma politikas mērķus, piemēram, pārvaldnieka noteikto darbības mērķu sasniegšana, t. i., attiecīgas kvalifikācijas darbinieku piesaistīšana un motivēšana; 11.2. atalgojuma elementus, tostarp darba alga, prēmijas, motivējošas shēmas ilgtermiņa darbības rezultātu sasniegšanai, ieguldījumu daļas, atlīdzība darba līguma vai pilnvarojuma līguma izbeigšanas gadījumā, iemaksas privāto pensiju fondu pensiju plānos un ar pensionēšanos saistītos labumus (discretionary pension benefits) saskaņā ar pārvaldnieka pensiju politiku, kas atbilst pārvaldnieka un tā pārvaldē esoša fonda darbības stratēģijai, mērķiem, vērtībām, piemēram, ētikas standartiem, un interesēm; 11.3. riska profilu ietekmējošos amatus un finansiālos un nefinansiālos rādītājus un metodes to darbības rezultātu novērtēšanai un atalgojuma mainīgās daļas noteikšanai. Pārvaldnieks nodrošina, ka izvērtējums un pieņemtie lēmumi par riska profilu ietekmējošo amatu noteikšanu ir dokumentēti; 11.4. pasākumus interešu konflikta novēršanai, piemēram, izslēdzot iespēju pārvaldnieka valdes locekļiem noteikt vai piedalīties sava atalgojuma noteikšanā; 11.5. katram riska profilu ietekmējošajam amatam samērīgu attiecību starp atalgojuma nemainīgo un mainīgo daļu, tostarp atalgojuma mainīgās daļas struktūru un atalgojuma mainīgās daļas augstāko robežu, ņemot vērā darbības jomas, kurā attiecīgais amats veic darbību, nosacījumus un specifiku. Pārvaldnieks nodrošina, ka atalgojuma nemainīgā daļa atalgojumā ir pietiekami liela, lai pārvaldnieks varētu noteikt elastīgu atalgojuma politiku attiecībā uz atalgojuma mainīgo daļu, ieskaitot iespēju neizmaksāt atalgojuma mainīgo daļu, piemēram, pārvaldnieka vai tā pārvaldē esoša fonda finansiālā stāvokļa un tā maksātspējas pasliktināšanās gadījumā, ņemot vērā Alternatīvo ieguldījumu fondu un to pārvaldnieku likumā pārvaldniekam noteiktās pašu kapitāla un papildu kapitāla prasības; 11.6. būtiskas un īpaši augstas atalgojuma mainīgās daļas atlikšanas kārtību, ievērojot, ka būtiskas atalgojuma mainīgās daļas noteikšanas gadījumā ne mazāk kā 40 procentus (īpaši augstas atalgojuma mainīgās daļas noteikšanas gadījumā ne mazāk kā 60 procentus) no tās atliek uz periodu, kurš atbilst pārvaldnieka pārvaldē esoša attiecīgā fonda darbības ciklam (life cycle of the AIF concerned) un nav mazāks kā trīs līdz pieci gadi, izņemot gadījumu, kad pārvaldnieka pārvaldē esoša attiecīgā fonda atlikušais darbības cikls ir īsāks, un ieguldījumu daļu atpirkšanas politikai (redemption policy), un kura laikā var izvērtēt atalgojuma mainīgās daļas noteikšanā izmantotos pārvaldnieka pārvaldē esoša attiecīgā fonda darbības rezultātus, to noturīgumu un ar tiem saistītos riskus; 11.7. īpaši augstas atalgojuma mainīgās daļas noteikšanas kārtību, ievērojot, ka īpaši augstas atalgojuma mainīgās daļas noteikšanas gadījumā, ievērojot pārvaldnieka pārvaldē esoša fonda juridisko struktūru un tā dibināšanas dokumentus, ne mazāk kā 50 procentus no tās nosaka nemonetārā formā, t. i., pārvaldnieka pārvaldē esoša attiecīga fonda ieguldījumu daļās, izņemot gadījumu, kad pārvaldnieka pārvaldē esoša fonda pārvaldība, ņemot vērā tā neto aktīvu vērtību, veido mazāk nekā 50 procentus no pārvaldnieka pārvaldītā kopējā portfeļa. Šādā gadījumā var noteikt mazāk nekā par 50 procentiem no īpaši augstas atalgojuma mainīgās daļas nemonetārā formā. Pārvaldnieks attiecībā uz minētajiem instrumentiem nosaka tiem atbilstošu turēšanas politiku (retention policy), tostarp gadu skaitu, kādā attiecīgo nemonetāro instrumentu saņēmējs nav tiesīgs tos pārdot, lai nodrošinātu pārvaldnieka atalgojuma politikā noteikto motivējošo shēmu atbilstību pārvaldnieka un tā pārvaldē esoša fonda un šāda fonda ieguldītāju interesēm; 11.8. atlīdzības, kas pārsniedz Darba likumā noteiktos atlaišanas pabalstu apmērus darba līguma vai pilnvarojuma līguma uzteikšanas gadījumā, samazināšanas vai neizmaksāšanas nosacījumus, ja attiecīgā pārvaldnieka vai tā pārvaldē esoša fonda riska profilu ietekmējošā amata veicēja darbības periodā ir konstatētas kļūdas un nepilnības. Pārvaldnieks nodrošina, ka atlīdzība darba līguma vai pilnvarojuma līguma uzteikšanas gadījumā atspoguļo darba tiesisko attiecību laikā sasniegtos rezultātus; 11.9. katram riska profilu ietekmējošajam amatam atbilstošus atalgojuma mainīgās daļas neatkarīgi no tās struktūras (ieguldījumu daļas, naudas vai citi maksāšanas līdzekļi) izmaksas un neatsaucamu tiesību (vested rights) uz to iegūšanas nosacījumus, ņemot vērā, ka: 11.9.1. atalgojuma mainīgās daļas, tostarp atliktās daļas, faktisko izmaksu veic vai neatsaucamas tiesības, ievērojot šo noteikumu 11.9.2. punkta prasības, uz to iegūst perioda laikā atbilstoši pārvaldnieka pārvaldē esoša fonda ieguldījumu daļu atpirkšanas politikai un ieguldījumu riskiem, kā arī gadījumā, ja tā atbilst pārvaldnieka finansiālajam stāvoklim kopumā un pārvaldnieka pārvaldē esoša fonda, riska profilu ietekmējošā amata veicēja un attiecīgās struktūrvienības darbības rezultātiem. Pārvaldnieks samazina atalgojuma mainīgās daļas kopējo apmēru, tostarp arī atalgojuma mainīgās daļas atliktās daļas kopējā apmēra izmaksu, ja pārvaldnieka vai tā pārvaldē esoša fonda finansiālās darbības rezultāti pasliktinās vai ir negatīvi. Pārvaldnieks nodrošina tādu mehānismu izmantošanu kā izmaksātās atalgojuma mainīgās daļas atmaksas pieprasīšana vai atalgojuma mainīgās daļas atliktās daļas, uz kuru ir iegūtas neatsaucamas tiesības, kopējā apmēra daļēja vai pilnīga samazināšana, piemēram, ja tā piešķirta par darbības rezultātiem, pamatojoties uz datiem, kas vēlāk izrādījušies ar nolūku sagrozīti (ļaunprātīga rīcība) (clawback), vai atalgojuma mainīgās daļas atliktās daļas, uz kuru nav iegūtas neatsaucamas tiesības, kopējā apmēra daļēja vai pilnīga samazināšana, pamatojoties uz faktiskajiem darbības rezultātiem (malus); 11.9.2. neatsaucamas tiesības uz atalgojuma mainīgās daļas atlikto daļu iegūst proporcionāli periodam (gadu skaitam), uz kādu atlikta atalgojuma mainīgā daļa, bet ne ātrāk kā 12 mēnešus pēc atalgojuma mainīgās daļas noteikšanas. Pirms neatsaucamu tiesību uz atalgojuma mainīgās daļas atlikto daļu iegūšanas to nepieciešamības gadījumā koriģē (samazina), ņemot vērā tās sākotnējā aprēķinā neietvertos riskus, kas kļuvuši zināmi periodā, uz kuru atlikta atalgojuma mainīgā daļa, un kas ir saistīti ar darbības rezultātiem, par kuru sasniegšanu noteikta atalgojuma mainīgās daļas atliktā daļa. Pārvaldnieks ievēro, ka atalgojuma mainīgās daļas atliktās daļas faktisko izmaksu var veikt, kad uz to ir iegūtas neatsaucamas tiesības, kā arī par atalgojuma mainīgās daļas atlikto daļu, uz kuru nav iegūtas neatsaucamas tiesības, netiek aprēķinātas un maksātas dividendes vai procenti; 11.9.3. veicot īpaši augstas atalgojuma mainīgās daļas, tostarp atliktās daļas, faktisko izmaksu, šo noteikumu 11.7. punkta prasības piemēro gan atalgojuma mainīgās daļas atliktajai daļai, gan neatliktajai daļai; 11.10. ar pensionēšanos saistīto labumu, kas ir atalgojuma mainīgās daļas elements (discretionary pension benefits), nemonetārā formā, t. i., pārvaldnieka pārvaldē esoša attiecīga fonda ieguldījumu daļās, noteikšanas un izmaksas kārtību, ievērojot šādas prasības: 11.10.1. ja darba tiesiskās attiecības tiek pārtrauktas pirms pensionēšanās vecuma sasniegšanas, pārvaldnieks nodrošina ar pensionēšanos saistīto labumu nemonetārā formā turēšanu savā īpašumā ne mazāk kā piecus gadus, t. i., ar pensionēšanos saistītos labumus izmaksā nemonetārā formā piecus gadus pēc darba attiecību pārtraukšanas pirms pensionēšanās vecuma sasniegšanas; 11.10.2. amatpersonai vai darbiniekam sasniedzot pensionēšanās vecumu, pārvaldnieks nodrošina, ka ar pensionēšanos saistītos labumus izmaksā nemonetārā formā un tiem tiek piemērota pārvaldnieka noteiktā nemonetāro instrumentu turēšanas politika, ievērojot, ka minēto instrumentu turēšanas periods nedrīkst būt īsāks par pieciem gadiem, t. i., amatpersona vai darbinieks saņemtos ar pensionēšanos saistītos labumus nemonetārā formā drīkst pārdot ne ātrāk kā piecus gadus pēc pensionēšanās vecuma sasniegšanas. 12 2.3. Darbības rezultātu novērtēšana un atalgojuma mainīgās daļas noteikšana