12. Article

Noteikumi stājas spēkā euro ieviešanas dienā. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētājs K.Zakulis 1.pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 07.03.2008. normatīvajiem noteikumiem Nr.34 "Procentu likmju riska pārvaldīšanas, ekonomiskās vērtības samazinājuma aprēķināšanas un procentu likmju riska termiņstruktūras pārskata sagatavošanas normatīvie noteikumi" Iestādes nosaukums Iestādes kods Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai līdz pārskata periodam sekojošā mēneša 15. datumam Procentu likmju riska termiņstruktūras pārskats . gada (pārskata perioda pēdējais datums) (valūtas kods)1 (veselos euro) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Pret procentu likmju izmaiņām jutīgie aktīvi/saistības un ārpusbilances pozīcijas Aktīvi/saistības un ārpusbilances pozīcijas, kas nav jutīgas pret procentu likmju izmaiņām Kopā ar atlikušo termiņu līdz 1 mēn. 1-3 mēn. 3-6 mēn. 6-12 mēn. 1-5 gadi ilgāk par 5 gadiem A B 1 2 3 4 5 6 7 8 Tirdzniecības portfelis (garo pozīciju summa) 0100 Netirdzniecības portfelis, t.sk. 0200 Nauda kasē un noguldījumi Latvijas Bankā 0210 Prasības pret kredītiestādēm un dalībvalstu un ārvalstu centrālajām bankām 0220 Kredīti 0230 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu 0240 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu 0250 Pārējie aktīvi 0260 Garās ārpusbilances pozīcijas, kuras ir jutīgas pret procentu likmju izmaiņām 0300 X Kopā aktīvi un garās ārpusbilances pozīcijas ("0100"+"0200"+"0300") 1000 Tirdzniecības portfelis (īso pozīciju summa) 0400 Netirdzniecības portfelis, t.sk. 0500 Saistības pret kredītiestādēm un centrālajām bankām 0510 Noguldījumi 0520 Emitētie parāda vērtspapīri 0530 Pārējās saistības 0540 Pakārtotās saistības 0550 Īsās ārpusbilances pozīcijas, kuras ir jutīgas pret procentu likmju izmaiņām 0600 X Kopā saistības un īsās ārpusbilances pozīcijas ("0400"+"0500"+"0600") 2000 Procentu likmju riska neto pozīcija (gap) ("1000"-"2000") 3000 X Procentu likmju riska kopējā pozīcija (SUM("3000"(2;n2)) 3100 X X Ietekme uz tīro gada procentu ienākumu3 (("3000"*(12-0.5*(ti+tn))/12)*0.01)4 4000 X X X 1Pārskatos par atsevišķām valūtām valūtas kods uzrādāms atbilstoši starptautiskajam standartam ISO 4217 "Valūtu un resursu kodi", un pārskatus iesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai pēc pieprasījuma. Pārskatā, kurš sagatavots kopumā par visām valūtām, valūtas koda vietā uzrāda - "SUMMA". 2 n=mainīgā aile. 3 4000. pozīcijas kopsumma = 4000(2)+4000(3)+4000(4)+4000(5). 4 ti un tn ir attiecīgā termiņa intervāla sākums un beigas, kas izteikti mēnešos. Iestādes vadītājs / (paraksts) (vārds, uzvārds) Izpildītājs (vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese) 2.pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 07.03.2008. normatīvajiem noteikumiem Nr.34 "Procentu likmju riska pārvaldīšanas, ekonomiskās vērtības samazinājuma aprēķināšanas un procentu likmju riska termiņstruktūras pārskata sagatavošanas normatīvie noteikumi" Iestādes nosaukums Iestādes kods Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai divas reizes gadā - līdz pārskata gada 15. jūlijam un pārskata gadam sekojošā gada 15. janvārim Ekonomiskās vērtības samazinājuma aprēķins . gada (pārskata perioda pēdējais datums) Kopsavilkums Valūtas kods* Pozīcijas kods Procentu likmju riska pozīcijas svērtā vērtība euro (3. pielikuma 1. tabulas 20. rindas 5. aile, attiecīgā valūtā) (+,-), (euro) A B 1 EUR USD ... ... Pārējās valūtas (kopā) Netirdzniecības portfeļa procentu likmju riska svērtā vērtība (kopā) 50 Pašu kapitāls 60 Netirdzniecības portfeļa procentu likmju riska pozīcijas absolūtās svērtās vērtības attiecība pret pašu kapitālu (50:60), % 70 * Valūtu kodi uzrādāmi atbilstoši starptautiskajam standartam ISO 4217 "Valūtu un resursu kodi". Iestādes vadītājs / (paraksts) (vārds, uzvārds) Izpildītājs (vārds, uzvārds, tālruņa numurs, e-pasta adrese)