37. Article

Noteikumi stājas spēkā 31.03.2014. 42 Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētājs K.Zakulis 1.pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 05.02.2014. normatīvajiem noteikumiem Nr.15 Pārvaldnieka identifikācijas informācija Pārvaldnieka bilances pārskats(Pielikums grozīts ar FKTK 22.10.2019. noteikumiem Nr. 168) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Valsts kods Valūtas kods Darījumu partnera sektora kods Termiņa dalījuma pazīme Likvīdo aktīvu pazīme* Uzskaites vērtība (veselos euro) AKTĪVI Kase11100 x x x LI Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm11210 x Noguldījumi11220 Prasības pret asociētajām komercsabiedrībām11310 x Prasības pret radniecīgajām komercsabiedrībām11320 x Prasības pret pārējiem klientiem11330 x Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu11400 Akcijas un citi vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu11500 x Ieguldījumu fondu apliecības un AIF ieguldījumu daļas11600 x Atvasinātie finanšu instrumenti11700 x x Līdzdalība asociēto komercsabiedrību pamatkapitālā11800 x x Līdzdalība radniecīgo komercsabiedrību pamatkapitālā11900 x x Nemateriālie aktīvi12000 x x x x x Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem12101 x x x x x Pamatlīdzekļi, izņemot avansa maksājumus par pamatlīdzekļiem12102 x x x x x Ieguldījumu īpašums12110 x x x x x Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi12200 x x Nodokļu aktīvi12300 x x x x x Darba ņēmēju iespēju līgumi12500 x x Pārējie aktīvi12400 x x Kopā aktīvi10000 x x x x x SAISTĪBAS Kredītsaistības pret kredītiestādēm21100 x Kredītsaistības asociētajām komercsabiedrībām21210 x Kredītsaistības radniecīgajām komercsabiedrībām21220 x Kredītsaistības pret citiem kreditoriem21230 x Emitētie parāda vērtspapīri, izņemot pozīcijā "Pakārtotās saistības" iekļautos21300 x x x Atvasinātie finanšu instrumenti21400 x x Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi21500 x x Uzkrājumi pensijām un tamlīdzīgām saistībām21610 x x Pārējie uzkrājumi21620 x x Nodokļu saistības21630 x x x x x Darba ņēmēju iespēju līgumi22000 x x Pārējās saistības21700 x x Pakārtotās saistības emitētie parāda vērtspapīri21810 x x x x Pakārtotās saistības citas saistības21820 x x Apmaksātais pamatkapitāls (kapitāls un rezerves)21910 x x x Akciju emisijas uzcenojums (kapitāls un rezerves)21920 x x x x x Pašu akcijas (kapitāls un rezerves) ( )21930 x x x x x Rezerves kapitāls un pārējās rezerves (kapitāls un rezerves)21940 x x x x x Pārvērtēšanas rezerves (kapitāls un rezerves)21950 x x x x x Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa/zaudējumi (kapitāls un rezerves) (+/ )21960 x x x x x Pārskata perioda peļņa/zaudējumi (kapitāls un rezerves) (+/ )21970 x x x x x Kopā saistības20000 x x x x x ĀRPUSBILANCE Iespējamās saistības galvojumi (garantijas)31110 x x x x x Pārējās iespējamās saistības31200 x x x x x * Aizpilda licencēts pārvaldnieks un pārvaldnieks, kurš reģistrējis AIF saskaņā ar Regulu Nr. 345/2013 vai AIF saskaņā ar Regulu Nr. 346/2013. 2.pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 05.02.2014. normatīvajiem noteikumiem Nr.15 Pārvaldnieka identifikācijas informācija (Pielikums FKTK 03.11.2015. noteikumu Nr. 186 redakcijā) Pārvaldnieka peļņas vai zaudējumu aprēķins Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Uzskaites vērtība (veselos euro) A B 1 Procentu ienākumi (11110+11120+11130+11140)11100 Procentu ienākumi no prasībām pret kredītiestādēm11110 Procentu ienākumi no prasībām pret pārējām personām11120 Procentu ienākumi no parāda un citiem vērtspapīriem ar fiksētu ienākumu11130 Pārējie līdzīgie ienākumi11140 Procentu izdevumi (11210+11220+11240)11200 Procentu izdevumi par saistībām pret kredītiestādēm11210 Procentu izdevumi par saistībām pret pārējām personām11220 Pārējie līdzīgie izdevumi11240 Dividenžu ienākumi11300 Komisijas naudas ienākumi11400 t.sk. par ieguldījumu pakalpojumiem11401 t.sk. par pārvaldes pakalpojumiem11402 Komisijas naudas izdevumi11500 Pārējie ienākumi11800 Administratīvie izdevumi11900 Nolietojums12110 Pārējie izdevumi12200 Uzkrājumu veidošanas rezultāts - peļņa/(zaudējumi)12300 Peļņa/(zaudējumi) pirms uzņēmumu ienākuma nodokļa aprēķināšanas (11100 11200+11300+11400 11500+11800 11900 12110 12200+12300)13100 Uzņēmumu ienākuma nodoklis13200 Pārskata perioda peļņa/(zaudējumi) (13100 13200)13300 * Posteņu rādītāji iekavās pārskatā iekļaujami ar mīnusa zīmi. 3.pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 05.02.2014. normatīvajiem noteikumiem Nr.15Pārvaldnieka identifikācijas informācija (Pielikums FKTK 03.11.2015. noteikumu Nr. 186 redakcijā, kas grozīta ar FKTK 22.10.2019. noteikumiem Nr. 168) Pārskats par pārvaldnieka pārvaldīšanā esošajiem līdzekļiem un kapitāla prasību izpildi Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Summa (veselos euro) I daļa. Pārvaldnieka pārvaldē esošie līdzekļiPārvaldnieka dibināto AIF (lietu kopības) aktīvu uzskaites vērtība kopā012 t.sk. Latvijā Ārējā pārvaldnieka pārvaldīto AIF (juridisku personu, t.sk. komandītsabiedrību, akciju sabiedrību) aktīvu uzskaites vērtība kopā013 t.sk. Latvijā Iekšējā pārvaldnieka pārvaldītā AIF (akciju sabiedrības) aktīvu uzskaites vērtība014 Līdzekļi pārvaldīšanā kopā (012+013+014)100 Pārvaldnieka pārvaldīto Latvijā reģistrēto pensiju plānu aktīvu uzskaites vērtība kopā015 Klientu individuālie finanšu instrumentu portfeļi kopā (021+022)020 Fizisko personu individuālo finanšu instrumentu portfeļu uzskaites vērtība021 Juridisko personu individuālo finanšu instrumentu portfeļu uzskaites vērtība022 Pārvaldnieka pārvaldē esošo AIF aktīvu apmērs (aprēķināts atbilstoši Regulas Nr. 231/2013 2. pantam)040 II daļa. Pārvaldnieka kapitāla prasību izpildePārvaldnieka pašu kapitāls801 Pārvaldnieka pastāvīgo izmaksu kopsumma802 Minimālais sākotnējais kapitāls (50000/125000/300000)803 Pašu kapitāla pārsniegums pār pārvaldnieka minimālo sākotnējo kapitālu (801 803)804 Pašu kapitāla pārsniegums pār 25% vai 12.5%* no pastāvīgo izmaksu kopsummas (801 0.25x802 vai 801 0.125x802*)805 Līdzekļu pārvaldīšanā limits bez papildu pašu kapitāla prasības806 250000000 Pārvaldnieka minimālā sākotnējā kapitāla un papildu pašu kapitāla prasības maksimālais apmērs807 10000000 Koeficients papildu pašu kapitāla aprēķinam808 0.0002 Papildu pašu kapitāla prasība (0, ja 100≤806; 808x(100 806), ja (100>806 un (803+808x(100 806)≤807)); 807, ja (100>806 un (803+808x(100 806)>807))809 AIF pārvaldnieka profesionālās atbildības riski, kas nav segti ar apdrošināšanas polisi**810 Papildu pašu kapitāla prasība AIF pārvaldnieka profesionālās atbildības risku segšanai** (0.0001x810)811 Pašu kapitāla pārsniegums pār minimālo sākotnējo kapitālu un pašu kapitāla papildu summu (801 803 809 811)812 Pašu kapitāla un papildu pašu kapitāla segumam paredzēto likvīdo aktīvu apmērs813 * Pārvaldnieks, kurš reģistrējis AIF saskaņā ar Regulu Nr. 345/2013 vai AIF saskaņā ar Regulu Nr. 346/2013. ** Aizpilda licencēts pārvaldnieks. 4.pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 05.02.2014. normatīvajiem noteikumiem Nr.15 AIF identifikācijas informācija AIF vērtspapīru pārskats Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Emitenta nosaukums Emitenta reģistrācijas numurs ISIN kods Emitenta reģistrācijas valsts kods Emitenta sektora kods Emisijas valūtas kods Emisijas datums Dzēšanas datums Kupona likme (%) Kupona izmaksas biežums Dienu skaits līdz kupona likmes maiņai* Papild- informā- cija Kopējā nominālvērtība emisijas valūtā Vērtspapīru skaits Uzskaites vērtība (euro) A B C D E F G H I J K L M O 1 2 3 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu (ar ISIN kodu)11101 x x x x x x x x x x Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu (bez ISIN koda)11102 x x Akcijas (ar ISIN kodu)11103 x x x x x x x x x x x Akcijas (bez ISIN koda)11104 x x x x x x x Pārējie vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu (ar ISIN kodu)11105 x x x x x x x x x x x Pārējie vērtspapīri ar nefiksētu ienākumu (bez ISIN koda)11106 x x x x x x x Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības (daļas) (ar ISIN kodu)11107 x x x x x x x x x x x Ieguldījumu fondu ieguldījumu apliecības (daļas) (bez ISIN koda)11108 x x x x x x x AIF ieguldījumu daļas (ar ISIN kodu)11109 x x x x x x x x x x x AIF ieguldījumu daļas (bez ISIN koda)11110 x x x x x x x * aizpilda par naudas tirgus fondu 5.pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 05.02.2014. normatīvajiem noteikumiem Nr.15 AIF identifikācijas informācija AIF aktīvu un saistību pārskats