13. Article

Pārējās iespējamās saistības3300 * Norāda maksājumu iestāde vai elektroniskās naudas iestāde, ja tā sniedz maksājumu pakalpojumus. ** Norāda elektroniskās naudas iestāde. Maksājumu iestādes vai elektroniskās naudas iestādes vadītājs: (vārds, uzvārds) Izpildītājs: (vārds, uzvārds) (tālruņa numurs) (e-pasta adrese) 2.pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.05.2014. normatīvajiem noteikumiem Nr.93 Maksājumu iestādes vai elektroniskās naudas iestādes nosaukums: Iestādes peļņas vai zaudējumu aprēķins _____. gada (pārskata periods) (veselos euro) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Uzskaites vērtība A B 1 Neto apgrozījums100 t.sk. komisijas nauda par maksājumu pakalpojumu sniegšanu101 t.sk. komisijas nauda par elektroniskās naudas emisiju102 Izmaksas (210+220+230)200 Administrācijas izmaksas210 Pārējās izmaksas220 Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas230 Ieņēmumi300 Peļņa/zaudējumi (+/ ) pirms nodokļiem (100-200+300)400 Pārējie nodokļi500 Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata periodu600 Pārskata perioda peļņa/zaudējumi (+/ ) (400-500-600)700 Maksājumu iestādes vai elektroniskās naudas iestādes vadītājs: (vārds, uzvārds) Izpildītājs: (vārds, uzvārds) (tālruņa numurs) (e-pasts) 3.pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.05.2014. normatīvajiem noteikumiem Nr.93 Maksājumu iestādes vai elektroniskās naudas iestādes nosaukums: A. Iestādes pašu kapitāla un kapitāla pietiekamības aprēķins _____. gada (pārskata periods) (veselos euro) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Summa A B 1 Pirmā līmeņa pamata kapitāls X Kapitāla instrumenti, kas ir atbilstoši, lai tos klasificētu kā pirmā līmeņa pamata kapitālu101 t.sk. apmaksāti kapitāla instrumenti102 t.sk. akciju emisijas uzcenojums103 Nesadalītā peļņa104 t.sk. iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa105 t.sk. atbilstoša peļņa vai zaudējumi106 Citi uzkrātie visaptverošie ienākumi107 Citas rezerves108 Rezerves riskiem109 Mazākuma līdzdalības daļas, kas atzītas pirmā līmeņa pamata kapitālā110 Pirmā līmeņa pamata kapitāla korekcijas saistībā ar prudenciālajiem filtriem111 Nemateriālā vērtība (-)112 Citi nemateriālie aktīvi (-)113 Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri neizriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, atskaitot attiecīgās nodokļu saistības (-)114 Definēto izmaksu pensiju plānu aktīvi (-)115 Savstarpējas līdzdalības pirmā līmeņa pamata kapitālā (-)116 Pārsniegums: summa par kādu atskaitījums no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu (-)117 Tādas būtiskas līdzdalības ārpus finanšu sektora, kurām alternatīvi var piemērot 1250% riska pakāpi (-)118 Vērtspapīrošanas pozīcijas, kam alternatīvi var piemērot 1250% riska pakāpi (-)119 Neapmaksātās piegādes, kam alternatīvi var piemērot 1250% riska pakāpi (-)120 Tādu finanšu iestāžu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kuros iestādei nav būtiska ieguldījuma (-)121 Atskaitāmi atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē un kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības (-)122 Tādu finanšu iestāžu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti, kuros iestādei ir būtisks ieguldījums (-)123 Summa, kas pārsniedz 17,65% slieksni (-)124 Pirmā līmeņa pamata kapitāla papildu atskaitījumi atbilstoši Regulas Nr. 575/2013 3. pantam (-)125 Pirmā līmeņa pamata kapitāla elementi vai atskaitījumi - citi126 Kopā (101+104+107+108+109+110+111+112+113+114+115+116+117+118+119+120+121+122+123+124+125+126)100 Pirmā līmeņa papildu kapitāls X Kapitāla instrumenti, kas ir atbilstoši, lai tos klasificētu kā pirmā līmeņa papildu kapitālu201 t.sk. apmaksātā kapitāla instrumenti202 t.sk. akciju emisijas uzcenojums203 Meitas sabiedrības emitētie instrumenti, kuri ir atzīti pirmā līmeņa papildu kapitālā204 Savstarpējas līdzdalības pirmā līmeņa papildu kapitālā (-)205 Tādu finanšu iestāžu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kuros iestādei nav būtiska ieguldījuma (-)206 Tādu finanšu iestāžu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kuros iestādei ir būtisks ieguldījums (-)207 Pārsniegums: summa par kādu atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz otrā līmeņa kapitālu (-)208 Pārsniegums: summa par kādu atskaitījumi no pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņiem pārsniedz pirmā līmeņa papildu kapitālu (atskaitīta no pirmā līmeņa pamata kapitāla)209 Pirmā līmeņa papildu kapitāla papildu atskatījumi atbilstoši Regulas Nr. 575/2013 3. pantam (-)210 Pirmā līmeņa papildu kapitāla elementi vai atskatījumi - citi211 Kopā (201+204+205+206+207+208+209+210+211)200 Pirmā līmeņa kapitāls (100+200)300 Otrā līmeņa kapitāls X Kapitāla instrumenti un subordinētie aizdevumi, kas ir atbilstoši, lai tos klasificētu kā otrā līmeņa kapitālu401 t.sk. apmaksāti kapitāla instrumenti un subordinētie aizdevumi402 t.sk. akciju emisijas uzcenojums403 Meitas sabiedrības emitētie instrumenti, kuri atzīti otrā līmeņa kapitālā404 Savstarpējas līdzdalības otrā līmeņa kapitālā (-)405 Tādu finanšu iestāžu otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kuros iestādei nav būtiska ieguldījuma (-)406 Tādu finanšu iestāžu otrā līmeņa kapitāla instrumenti, kuros iestādei ir būtisks ieguldījums (-)407 Pārsniegums: summa par kādu atskaitījumi no otrā līmeņa kapitāla posteņiem pārsniedz otrā līmeņa kapitālu (atskaitīta no pirmā līmeņa papildu kapitāla)408 Otrā līmeņa kapitāla papildu atskaitījumi atbilstoši Regulas Nr. 575/2013 3. pantam409 Otrā līmeņa kapitāla elementi vai atskaitījumi - citi410 Kopā (401+404+405+406+407+408+409+410)400 Komerclikumā noteiktais minimālais komercsabiedrības dibināšanas pamatkapitāls*500 Pašu kapitāls (300+400-500)600 Pašu kapitāla pārsniegums pār maksājumu iestādes minimālo sākotnējo kapitālu (600-EUR(20000; 50000; 125000))700 Pašu kapitāla pārsniegums pār elektroniskās naudas iestādes minimālo sākotnējo kapitālu (600-EUR 350 000-EUR (20 000; 50 000; 125 000)**)800 Pašu kapitāla pārsniegums pār iestādei noteikto kapitāla prasību (600-B. Daļas 400-1000x0.02)900 Apgrozībā esošās elektroniskās naudas vidējais apmērs1000 * Norāda, ja iestāde papildus maksājumu pakalpojumu sniegšanai un elektroniskās naudas emisijai veic cita veida komercdarbību. ** Iekļauj aprēķinā, ja elektroniskās naudas iestāde sniedz maksājumu pakalpojumus. B. Kapitāla prasības aprēķins _____. gada (pārskata periods) (veselos euro) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Iepriekšējos 12 mēnešos veikto maksājumu vidējās aritmētiskās vērtības apmērs mēnesī Iepriekšējos 12 mēnešos veikto maksājumu vidējā aritmētiskā vērtība mēnesī (2+4+6+8+10) Koeficients Kapitāla prasība (11*12) līdz 5 milj. euro no 5 milj. euro līdz 10 milj. euro no 10 milj. euro līdz 100 milj. euro no 100 milj. euro līdz 250 milj. euro virs 250 milj. euro vērtības apmērs 4% no vērtības apmēra (1*4%) vērtības apmērs 2,5% no vērtības apmēra (3*2,5%) vērtības apmērs 1% no vērtības apmēra (5*1%) vērtības apmērs 0,5% no vērtības apmēra (7*0,5%) vērtības apmērs 0,25% no vērtības apmēra (9*0,25%) A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 MPENL* 1.panta 1.punkta "f" apakšpunktā minētais maksājumu pakalpojums100 0 0.5 0 MPENL* 1.panta 1.punkta "g" apakšpunktā minētais maksājumu pakalpojums200 0 0.8 0 MPENL* 1.panta 1.punkta "a", "b", "c", "d" un "e" apakšpunktā minētiem maksājumu pakalpojumi300 0 1 0 Kopā400 X X X X X X X X X X X X 0 * Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likums. Maksājumu iestādes vai elektroniskās naudas iestādes vadītājs: (vārds, uzvārds) Izpildītājs: (vārds, uzvārds) (tālruņa numurs) (e-pasts) 4.pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.05.2014. normatīvajiem noteikumiem Nr.93 Maksājumu iestādes vai elektroniskās naudas iestādes nosaukums: Iestādes pārskats par klientu līdzekļiem _____. gada (pārskata periods) (veselos euro) Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods Valsts kods ISIN kods Reitingu aģentūras nosaukums/Piešķirtais kredītreitings Atlikušais termiņš (veselos mēnešos) Uzskaites vērtība Vērtspapīram Garantētājam likvīdiapgrū-tināti Kopā (4+5) A B C D 1 2 3 4 5 6 Nauda kasē01 X X X X X 0 Prasības pret bankām maksājumu pakalpojumu nodrošināšanai* kopā (1+2+3...)02 X X X X X 0 0 0