11. Article

AIFP ziņojumā norāda: 11.1. fonda nosaukumu un fonda veidu; 11.2. AIFP nosaukumu, juridisko adresi un reģistrācijas numuru Komercreģistrā, licences AIFP darbībai numuru un izsniegšanas datumu, bet reģistrētam AIFP reģistrācijas numuru Finanšu un kapitāla tirgus komisijā (tālāk tekstā Komisija); 11.3. ieguldījumu politikas aprakstu, tās izmaiņas pārskata gadā un situācijas dažādos tirgos, kuros veikti fonda ieguldījumi, novērtējumu; 11.4. fonda darbību raksturojošo rādītāju novērtējumu, t.sk.: 11.4.1. fonda aktīvu kopējā apmēra, fonda neto aktīvu vērtības, ieguldījumu daļas vērtības u.tml. rādītāju novērtējumu un to izmaiņu iemeslu raksturojumu, 11.4.2. informāciju par ieguldījumu struktūras izmaiņām, 11.4.3. ieguldījumu kopumā un atsevišķu ieguldījumu veidu ienesīguma novērtējumu, 11.4.4. fonda pārvaldes izdevumu novērtējumu; 11.5. informāciju par jebkādiem svarīgiem notikumiem kopš pārskata perioda beigām līdz gada pārskata apstiprināšanas dienai, kas ir nozīmīgi fonda finansiālā stāvokļa un tā darbības rezultātu izpratnei; 11.6. turpmākās fonda attīstības prognozi, paskaidrojot ikvienu būtisku apstākli un risku. 12 (Grozīts ar FKTK 06.07.2016. noteikumiem Nr. 120) 11.1 Papildus 11. punktā minētajam AIFP ziņojumā par fondu, kas nodibināts kā komercsabiedrība: 11.11. sniedz skaidru informāciju par fonda attīstību, finansiālo stāvokli un darbības finansiālajiem rezultātiem, kā arī informāciju par būtiskiem riskiem un neskaidriem apstākļiem, ar kuriem fonds saskaras. Šo informāciju pamato ar vispusīgu un visaptverošu fonda attīstības, finansiālā stāvokļa un darbības rezultātu analīzi atbilstoši fonda darbības apjomam un sarežģītībai; 11.12. cik nepieciešams, lai izprastu fonda attīstību, finansiālo stāvokli vai darbības finansiālos rezultātus, 11.11. punktā minētajā analīzē iekļauj: 11.12.1. finanšu rādītājus, 11.12.2. galvenos attiecīgā fonda un slēgto alternatīvo ieguldījumu fondu darbību raksturojošos nefinanšu rādītājus, kā arī informāciju par vides aizsardzības prasību ietekmi un par darbiniekiem vai citu informāciju, ja tā ir būtiska, 11.12.3. pēc nepieciešamības atsauces uz finanšu pārskatos norādītajām summām un papildu skaidrojumus par tām. 13 (FKTK 06.07.2016. noteikumu Nr. 120 redakcijā)