9. Article

Iestāde ievēro kritērijus, kas liecina par būtiskām nepilnībām iestādes pārvaldībā un kas kopā ar citiem kritērijiem, kuri attiecas uz pašu kapitālu un likviditāti, var liecināt par iestādes nonākšanu finanšu grūtībās, tajā skaitā: 9.1. būtiskas kļūdas vai neatbilstības uzraudzības vai finanšu pārskatos, īpaši, ja tā rezultātā ārējais auditors atsakās sniegt atzinumu vai atzinums ir ar piezīmi; 9.2. iestādes vadības ilgstoša (vairāk nekā vienu gadu) nespēja pieņemt svarīgus lēmumus; 9.3. būtiski trūkumi pārvaldības pamatelementos saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 2012. gada 1. novembra normatīvo noteikumu Nr. 233 "Iekšējās kontroles sistēmas izveides normatīvie noteikumi" 7. punktu, kas rada negatīvu prudenciālu ietekmi uz iestādi, tajā skaitā: 9.3.1. neatbilstoša stratēģiskā plānošana un pieņemamā riska līmeņa un riska pārvaldības sistēmas ieviešana, kā rezultātā iestāde nespēj identificēt, pārvaldīt un ziņot par riskiem, kuriem iestāde ir vai varētu būt pakļauta, 9.3.2. būtiskas nepilnības, trūkumi un jautājumi, par kuriem netika atbilstoši un laicīgi ziņots vadībai, 9.3.3. regulējuma prasībām neatbilstošs iekšējās kontroles mehānisms, 9.3.4. būtisks kaitējums reputācijai, kas radies iestādes valdes un padomes locekļiem un personām, kuras pilda pamatfunkcijas, neatbilstot piemērotības un atbilstības kritērijiem, 9.3.5. nozīmīgi tiesvedības procesi vai strīdi attiecībā uz valdes un padomes locekļu, kā arī citu personu, kuras iestādē veic pamatfunkcijas, iecelšanu amatā vai to pēctecību, 9.3.6. būtiska neatbilstība normatīvajos aktos paredzētajām atalgojuma prasībām. 10