5. Article

Lai veiktu modificētā ilguma aprēķina korekciju parāda instrumentiem, kuriem pastāv priekšlaicīgas atmaksas risks, kā minēts ES regulas Nr. 575/2013 340. panta 3. punkta otrajā daļā, iestāde izmanto vienu no šo noteikumu 5.1. vai 5.2. punktā norādītajām formulām: 6 5.1. ja iestādei nav izstrādāta sava pieeja modificētā ilguma korekciju veikšanai, tā izmanto formulu CMD = MD × Φ × Ω, kur: MD ‒ modificētais ilgums saskaņā ar ES regulas Nr. 575/2013 340. panta 3. punktu; Φ ‒ obligācijas un atsaucamas vai pārdodamas obligācijas tirgus cenu attiecība (); ;P ‒ pieprasāmas vai atsaucamas obligācijas tirgus cena; B ‒ vienkāršas obligācijas (vanilla bond) tirgus cena; Δ ‒ ietvertās iespējas delta koeficients; Г ‒ ietvertās iespējas gamma koeficients; Ψ ‒ papildu faktors, kas raksturo darījuma izmaksas un klientu rīcības mainīgos atbilstoši procentu likmju izmaiņai 100 bāzes punktu apmērā; dB ‒ vienkāršas obligācijas tirgus cenas izmaiņas; 5.2. ja iestādei ir izstrādāta sava pieeja, kuras ietvaros iespējams veikt korekcijas modificētā ilguma aprēķinā, tad tā izmanto formulu CMD =P ‒ Δr ‒ P+ Δr + Ψ,2 × P0 × Δr kur: P0 ‒ parāda instrumenta, kuram pastāv priekšlaicīgas atmaksas risks, tirgus cena; parāda instrumenta, kuram pastāv priekšlaicīgas atmaksas risks, tirgus cena pēc pozitīvas un negatīvas procentu likmju izmaiņas apmērā; Δr ‒ procentu likmes izmaiņa 50 bāzes punktu apmērā; Ψ ‒ papildu faktors, kas raksturo darījuma izmaksas un klientu rīcības mainīgos atbilstoši procentu likmju izmaiņai 100 bāzes punktu apmērā.