2. Article

Izteikt noteikumu 5. pielikumu jaunā redakcijā (pielikumā). Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētājs P. Putniņš Pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 29.05.2018. normatīvajiem noteikumiem Nr. 88 "4. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 25.09.2009.. normatīvajiem noteikumiem Nr. 112" Bilances pārskats ____________. gada _________ Kredītiestādes nosaukums Nr.p.k. Pozīcijas nosaukums Summa (euro) 1. Nauda kasē un prasības uz pieprasījumu pret centrālajām bankām 2. Prasības uz pieprasījumu pret maksātspējīgām kredītiestādēm 3. Finanšu aktīvi, kas novērtēti patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā 4. Finanšu aktīvi, kas novērtēti patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu pārējos apvienotajos ienākumos 5. Finanšu aktīvi, kas novērtēti amortizētajā iegādes vērtībā 6. Atvasinātie finanšu instrumenti - riska ierobežošanas uzskaite 7. Pret risku nodrošināto posteņu patiesās vērtības izmaiņas portfeļa procentu likmes riska ierobežošanas pozīcijai 8. Ieguldījumi meitassabiedrībās, kopuzņēmumos un asociētajās sabiedrībās 9. Pamatlīdzekļi 10. Nemateriālie aktīvi 11. Nodokļu aktīvi 12. Citi aktīvi 13. Ilgtermiņa aktīvi un atsavināmās grupas, kas klasificētas kā pārdošanai turētas 14. Kopā aktīvi (1.+....+13.) 15. Finanšu saistības, kas novērtētas patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā 16. Finanšu saistības, kas novērtētas amortizētajā iegādes vērtībā 17. Atvasinātie finanšu instrumenti - riska ierobežošanas uzskaite 18. Pret risku nodrošināto posteņu patiesās vērtības izmaiņas portfeļa procentu likmes riska ierobežošanas pozīcijai 19. Uzkrājumi 20. Nodokļu saistības 21. Citas saistības 22. Saistības, kuras iekļautas atsavināmās grupās, kas klasificētas kā pārdošanai turētas 23. Kopā saistības (15.+...+22.) 24. Kapitāls un rezerves 25. Kopā kapitāls un rezerves, un saistības (23.+24.) 26. Ārpusbilances posteņi 27. Iespējamās saistības 28. Ārpusbilances saistības pret klientiem "5. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 25.09.2009. normatīvajiem noteikumiem Nr. 112" Bilances pārskats Kooperatīvās krājaizdevu sabiedrības nosaukums ____________________________________ atlikumi ____. gada _____dienas beigās Pozīcijas nosaukums Pozīcijas kods* Summa (euro) A B 1 Aktīvi Nauda kasē un prasības pret Latvijas Banku 211000 Prasības pret MFI, izņemot Latvijas Banku 203000 Kredīti 240000 Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu 250000 Nemateriālie aktīvi 290000 Pamatlīdzekļi 221000 Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi 224000; 225100; 225200;225300 Pārējie aktīvi** Kopā aktīvi 200000 Pasīvi Saistības pret Latvijas Banku un citām MFI 311000; 312000 Noguldījumi 320000 Nākamo periodu ienākumi un uzkrāties izdevumi 360000; 362100; 362200; 362300 Uzkrājumi parādiem un saistībām 370000 Kapitāls un rezerves 390000 Pārējās saistības*** Pasīvi kopā 300000 Ārpusbilances posteņi Kredītlīnijas 520000 Pārējās saistības 510000;530000; 550000 *Pozīciju kodi atbilst Latvijas Bankas "Monetāro finanšu iestāžu mēneša bilances pārskata sagatavošanas noteikumiem". **Aprēķināts kā starpība starp pozīciju ''Kopā aktīvi'' un citu aktīvu pozīciju summu. ***Aprēķināts kā starpība starp pozīciju ''Pasīvi kopā'' un citu pasīvu pozīciju summu.