24. Article

Juridisko personu pārskatāmība un patiesā labuma guvēji- lielākoties atbilst 24.1. Nav specifiska regulējuma, kas uzliktu par pienākumu vienai vai vairākām fiziskām personām, Latvijas rezidentiem, vai noteikt atbildīgo personu NNDP par patiesā labuma guvēja informācijas uzglabāšanu un informācijas sniegšanu kompetentajām iestādēm TM FM Tiks izvērtēts, vai ir nepieciešami grozījumi likumos, jo šobrīd visa atbildība par patiesā labuma guvēju informācijas uzglabāšanu un sniegšanu jau ir paredzēta juridisko personu likumiskajiem pārstāvjiem - pamatā valdei (piemēram, Komerclikuma 221.panta pirmā daļa un 301.panta pirmā daļa). Pat gadījumā, ja valde šo pienākumu līgumiski uztic citai personai joprojām saglabājas valdes atbildība. Papildus tiks izvērtēta nepieciešamība veikt grozījumus likumos, lai paredzētu, ka ārvalsts juridiskā persona vai juridiskais veidojums, kas saimniecisko darbību veic arī Latvijas teritorijā paredz atbildīgo personu vai kontaktpersonu Latvijas teritorijā, kas ir atbildīga par patiesā labuma guvēju informācijas uzglabāšanu un sniegšanu NNDP, paredzot arī, kā šī informācija tiek glabāta vai vienmēr ir pieejama arī Latvijas teritorijā, iepriekš identificētā vietā. Papildus 04.09.2018. MK tika izskatīts informatīvais ziņojums "Par komersantu juridisko adrešu regulējumu" (VSS-1037), kas tostarp paredz uzdevumu izstrādāt risinājumu, ka komersantu būtiskākie dokumenti, t. sk. informācija par patiesā labuma guvējiem, tiek glabāti vai nodrošināti komersanta juridiskajā adresē. 24.2. Juridisko personu dati likvidatoram jāglabā 10 gadus. Tomēr nav skaidrs, vai tas attiecas arī uz patiesā labuma guvēja informāciju. TM FM Tiks izvērtēta iespēja veikt grozījumus NILLTFNL, lai skaidri noteiktu, ka ikvienai juridiskajai personai informācija par tās patiesā labuma guvējiem arī likvidācijas gadījumā ir glabājama vai nododama glabāšanai arhīvā uz vismaz 10 gadu termiņu. 24.3. Normatīvie akti neparedz nominālu direktoru nominālu darbību, tomēr nav arī aizliegums personai būt par nominālu direktoru. TM Tiks ieviests ar Moneyval rekomendāciju plāna IO5 pasākumu (izriet no NRA pasākumu plāna) Nr.1.6. - FM sagatavos izvērtējumu sadarbībā ar TM un FKTK un iesniegs izskatīšanai FSAP sēdē līdz 31.12.2018.