274. Article

Atbilstoši Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likuma 17. panta pirmajā daļā noteiktajam iestādei ir nekavējoties, bet ne vēlāk kā nākamajā darbdienā jāziņo Valsts drošības dienestam par sankciju pārkāpšanu vai mēģinājumu pārkāpt sankcijas. Ziņojumu sagatavo brīvā formā, norādot iesniedzēju identificējošu informāciju, paskaidrojot klienta sankciju pārkāpumu un pievienojot klienta izpētes informāciju, un nosūta uz e-pasta adresi sankcijas@vdd.gov.lv. Noslēguma jautājums Ar šo ieteikumu spēkā stāšanos spēku zaudē: 1) Komisijas 20.12.2017. ieteikumi Nr. 210 "Ieteikumi kredītiestādēm klientu izpētei pirms darījuma attiecību uzsākšanas un darījuma attiecību laikā"; 2) Komisijas 06.12.2013. ieteikumi Nr. 268 "Ieteikumi maksājumu iestādēm un elektroniskās naudas iestādēm noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas jomā". 1 Riska līmeni, ko iestāde akceptē un spēj pārvaldīt. 2 Piemēram, par 2019. gadu pieejams: https://ec.europa.eu/info/sites/info/files/supranational_risk_assessment_of_the_money_laundering_and_terrorist_financing_risks_affecting_the_union.pdf 3 https://esas-joint-committee.europa.eu/Publications/Guidelines/Guidelines%20on%20Risk%20Factors_LV_04-01-2018.pdf. 4 Klienta ienākošo maksājumu apgrozījums; gadījumos, kad iestādes darbība un sniegtie pakalpojumi neietver maksājumu veikšanu, ar kredīta apgrozījumu tiek saprasts klienta darījumu apmērs. 5 Iestāde tos nosaka, ja tās darbībai ir raksturīgi riski vai risku paaugstinošie faktori, kas nav ietverti klientu izpētes noteikumos vai Likumā. 6 Iestāde tos nosaka, ja tās darbībai ir raksturīgi riski vai risku paaugstinošie faktori, kas nav ietverti klientu izpētes noteikumos vai Likumā. 7 Augstākā vadība ir iestādes valde, ja to izveido, vai valdes īpaši iecelts valdes loceklis, amatpersona vai darbinieks, kam ir pietiekamas zināšanas par iestādes pakļautību NILLTPF riskiem un pietiekami augsta līmeņa amats, lai pieņemtu lēmumus, kas skar iestādes pakļautību šiem riskiem. 8 Iestāde papildus var skatīt Eiropas Banku iestādes un Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādes apvienotajām pamatnostādnēm "Pamatnostādnes par vadības struktūras locekļu un personu, kuras pilda pamatfunkcijas, piemērotības novērtēšanu" (EBA/GL/2017/12), pieejamas: https://eba.europa.eu/sites/default/documents/files/documents/10180/1972984/43592777-a543-4a42-8d39-530dd4401832/Joint%20ESMA%20and%20EBA%20Guidelines%20on%20the%20assessment%20of%20suitability%20of%20members %20of%20the%20management%20body%20and%20key%20function%20holders%20%28EBA-GL-2017-12%29.pdf?retry=1 9 Šo noteikumu prasības pēc iespējas būtu ieteicams ņemt vērā arī citām iestādēm, kuru darbībai piemīt paaugstināts NILLTPF risks 10 Ja šajā periodā Komisija ir veikusi iestādes pārbaudi, iestāde var vērsties Komisijā ar lūgumu mainīt noteikto 18 mēnešu periodu vai neatkarīgās pārbaudes tvērumu. 11 NILLTPFN IKS atbilstības vērtējumu var veikt pa daļām (piemēram, atsevišķi vērtēt tās efektivitāti un atsevišķi izvērtēt tās IT nodrošinājumu). Ja vērtējums tiek veikts pa daļām, rezultātus var ietvert atsevišķā ziņojumā, bet, ja vērtējumu veic par visiem NILLTPFN IKS elementiem, rezultātu ietver vienā ziņojumā. 12 Komerciālo datu bāžu izmantošana ir būtisks rīks klientu izpētes informācijas iegūšanai un pārbaudei. 13 Likuma 11.1 panta trešās daļas 2. punkta "a" apakšpunkts. 14 Piemērs ietver Eiropas Savienības dalībvalsti, bet tas pats princips būtu attiecināms arī uz Eiropas Ekonomiskās zonas dalībvalsti vai OECD dalībvalsti 15 1. pielikuma 5. punkts, 2. pielikuma 53.-55. punkts. 16 Iestāde var noteikt arī papildu kritērijus. 17 Komisija klientu izpētes noteikumu 36. punktu ir izstrādājusi atbilstoši Likuma 21.1 panta otrajai daļai, un 36. punkts piemērojams attiecībā uz čaulas veidojuma definīcijas "a" pazīmi. 18 Lai risinātu radušos situāciju, Komisija ir iesniegusi priekšlikumus grozījumu veikšanai Likumā, papildinot Likuma 1. panta 15.1 punkta "c" pazīmi. 19 Klienti, kuru reģistrācijai tiek izmantoti juridiskās dibināšanas uzņēmumu pakalpojumi, rada paaugstinātu risku saistībā ar iespējamu formālu PLG norādīšanu. 20 Pamatojoties uz risku, informāciju par galvenajiem sadarbības partneriem iestāde var iegūt arī no publiskiem avotiem, piemēram, ja klienta darbība atbilst deklarētajai un ir pieejama publiska informācija par galvenajiem darījumu partneriem (piemēram, klients ir zemnieku saimniecība, kas nodrošina piena produktu piegādi piena pārstrādes ražošanas uzņēmumam). 21 Ja izpētē konstatēti riski, kas prasa biežāku darījumu analīzi, padziļināto izpēti veic biežāk. Būtiskuma kritēriju un pēdējās izpētes rezultātus nepieciešams skatīt kompleksi, lai izvairītos no situācijas, kad dažādu grupas dalībnieku būtiskuma ietekmē visai grupai padziļinātā izpēte jāveic nesamērīgi bieži. 22 Pārliecināšanās par licences esamību attiecas uz gadījumiem, kad klienta nodarbošanās tiesiskais raksturs ir saistīts ar tādiem darījumiem, kas pakļauti augstākam NILLTPF riskam (piemēram, finanšu pakalpojumu sniegšanu, azartspēļu organizēšanu u.c.). 23 Tiešas līdzdalības vai kontroles gadījumā PLG juridisko personu kontrolē tieši, savukārt netiešas līdzdalības vai kontroles gadījumā kontrole tiek īstenota ar citas personas - fiziskas vai juridiskas - starpniecību. 24 Saskaņā ar Latvijas Republikas Krimināllikuma 195.1 pantu personu, kas ar nodomu sniedz nepatiesas ziņas bankai, kas ir ar likumu pilnvarota pieprasīt informāciju par PLG, var saukt pie kriminālatbildības un tai var piemērot kriminālsodu. 25 Par informācijas iegūšanas veidiem skatīt 3.1.1.2. apakšnodaļā. 26 Atbilstoši Likuma 37. pantā noteiktajam. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja S. Purgaile