20. Article

Ja ieguldījumu plāna, kura maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru vai tiem pielīdzināmu finanšu instrumentu apmērs pārsniedz 20 procentus no ieguldījumu plāna aktīviem, līdzekļu pārvaldītājs prospektā nav veicis grozījumus atbilstoši Valsts fondēto pensiju likuma 12. panta trešās daļas 2. un 4. punktā noteiktajām prasībām vai grozījumus ir veicis, bet tie nav stājušies spēkā, līdzekļu pārvaldītājs neaizpilda "Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskata" 1. sadaļas "Kopsavilkums" 401. pozīciju "Ieguldījumu plāna maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru apmērs", bet sagatavo "Ieguldījumu plāna atklāto ārvalstu valūtu pozīciju pārskata" 2. sadaļu "Maksimāli pieļaujamais kapitāla vērtspapīru vai tiem pielīdzināmu finanšu instrumentu apmērs mazāks par vai vienāds ar 20 % no aktīviem". 23 (FKTK 20.12.2022. noteikumu Nr. 223 redakcijā; punkts stājas spēkā 01.03.2023., sk. grozījumu 2. punktu) Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja S. Purgaile 1. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.09.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 153 Līdzekļu pārvaldītāja nosaukums: Ieguldījumu plāna nosaukums: Kods: Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai līdz 15. aprīlim, 15. jūlijam, 15. oktobrim un 15. janvārim Ieguldījumu plāna aktīvu un saistību pārskats20__. gada ____________ (veselos euro) Pozīcijas nosaukumsPozīcijas kodsUzskaites vērtība iepriekšējā pārskata gada beigāsUzskaites vērtība B0102AKTĪVIFinanšu ieguldījumi (4. pielikuma 300. pozīcija)0100 Debitoru parādi0200 Nākamo periodu izdevumi un uzkrātie ienākumi0300 Pārējie aktīvi0400 KOPĀ AKTĪVI (0100+0200+0300+0400)0500 SAISTĪBASFinanšu saistības1000 t.sk. finanšu aktīvu nodošanas rezultātā radušās finanšu saistības1001 t.sk. atvasinātie finanšu instrumenti1002 Nākamo periodu ienākumi un uzkrātie izdevumi1200 Uzkrājumi1300 Pārējās saistības1400 t.sk. ieguldījumu plāna daļu dzēšanas parādi1401 KOPĀ SAISTĪBAS (1000+1200+1300+1400)1500 NETO AKTĪVI (0500 1500)1600 2. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.09.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 153 Līdzekļu pārvaldītāja nosaukums: Ieguldījumu plāna nosaukums: Kods: Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai līdz 15. aprīlim, 15. jūlijam, 15. oktobrim un 15. janvārim Ieguldījumu plāna ienākumu un izdevumu pārskats20__. gada __________________ Pozīcijas nosaukumsPozīcijas kodsUzskaites vērtība (veselos euro)Iepriekšējā pārskata gada beigāsRezidentiNerezidentiKopā (02+03) B01020304IENĀKUMIProcentu ienākumi par prasībām pret kredītiestādēm0101 Procentu ienākumi par parāda vērtspapīriem0102 Dividendes0103 Pārējie ienākumi0104 Kopā (0101+...+0104)0100 IZDEVUMI Procentu izdevumi0201 Atlīdzība līdzekļu pārvaldītājam0202 Atlīdzība turētājbankai0203 Pārējie ieguldījumu plāna pārvaldes izdevumi0204 Pārējie izdevumi0205 Kopā (0201+..+0205)0200 IEGULDĪJUMU VĒRTĪBAS PIEAUGUMS/(SAMAZINĀJUMS) Pārskata perioda ienākumi no ieguldījumu pārdošanas0301 Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu iegādes vērtība0302 Realizētā ieguldījumu pārdošanas peļņa/(zaudējumi)* (0301 0302)0303 Pārskata periodā pārdoto ieguldījumu vērtības (pieaugums)/samazinājums, kas atzīts iepriekšējos pārskata periodos0304 Realizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums) (0303+0304)0305 Nerealizētais ieguldījumu vērtības pieaugums/(samazinājums)0306 Kopā (0305+0306)0300 Nodokļi un nodevas0400 Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums/(samazinājums) (0100 0200+0300 0400)0500 * Posteņu rādītājus iekavās pārskatā iekļauj ar mīnusa zīmi. 3. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.09.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 153 Līdzekļu pārvaldītāja nosaukums: Ieguldījumu plāna nosaukums: Kods: Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai līdz 15. aprīlim, 15. jūlijam, 15. oktobrim un 15. janvārim Ieguldījumu plāna neto aktīvu kustības pārskats20__. gada ________________ (veselos euro) Pozīcijas nosaukumsPozīcijas kodsUzskaites vērtība iepriekšējā pārskata gada beigāsUzskaites vērtībaAB0102Neto aktīvi pārskata gada sākumā0100 Ieguldījumu rezultātā gūtais neto aktīvu pieaugums/(samazinājums)*0200 No Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūras saņemtās naudas summa0300 Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūrai izmaksātās un izmaksājamās naudas summas0400 Neto aktīvu pieaugums/(samazinājums)* pārskata periodā kopā (0200+0300 0400)0500 Neto aktīvi pārskata perioda beigās (0100+0500)0600 Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata gada sākumā0700 Ieguldījumu plāna daļu skaits pārskata perioda beigās0800 Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata gada sākumā (0100:0700)0900 Neto aktīvi uz vienu ieguldījumu plāna daļu pārskata perioda beigās (0600:0800)1000 * Posteņu rādītājus iekavās pārskatā iekļauj ar mīnusa zīmi. 4. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 15.09.2020. normatīvajiem noteikumiem Nr. 153(Pielikums grozīts ar FKTK 05.10.2021. noteikumiem Nr. 123; FKTK 20.12.2022. noteikumiem Nr. 223, grozījumi 1. sadaļā "Kopsavilkums" un 2. sadaļā "Parāda vērtspapīri un citi vērtspapīri ar fiksētu ienākumu" stājas spēkā 01.03.2023., sk. grozījumu 2. punktu) Līdzekļu pārvaldītāja nosaukums: Ieguldījumu plāna nosaukums: Kods: Jāiesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai līdz nākamā mēneša 15. datumam Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskats20___. gada ____________________________