14. Article

Pārskatus sagatavo, ievērojot šādas prasības: 14.1. pārskatos lietojamā naudas vienība ir Latvijas Republikas naudas vienība, ja šajos noteikumos nav noteikts citādi; 14.2. valsts kodu norāda saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Standartizētie valsts un teritoriju kodi". Starptautiskās organizācijas, kas nav reģistrēta kā vienas valsts rezidente, piemēram, Eiropas Rekonstrukcijas un attīstības bankas, Eiropas Reģionālās attīstības fonda, Eiropas Investīciju bankas, Starptautisko norēķinu bankas, kodu norāda kā divu zīmju kodu atbilstoši Latvijas Bankas tīmekļa vietnē pieejamajam starptautisko organizāciju kodu sarakstam; 14.3. valūtas kodu norāda saskaņā ar starptautisko standartu ISO 4217 "Valūtu un resursu kodi". Vērtspapīru gadījumā norāda finanšu instrumenta denominācijas valūtas kodu; 14.4. emitentu, darījumu partneru un ieguldītāju sektoru dalījums atbilst Regulas Nr. 549/2013 2. nodaļai. Darījumu partneru rezidentu sektoru dalījums, izņemot rezidentu sektora "Nefinanšu sabiedrības" un "Mājsaimniecības" dalījumu, ir pieejams Centrālās statistikas pārvaldes tīmekļa vietnē. Ja darījumu partneru rezidentu sektors nav identificējams Centrālās statistikas pārvaldes tīmekļa vietnē, to saskaņā ar Regulas Nr. 549/2013 2. nodaļā noteiktajiem principiem klasificē sektorā "Nefinanšu sabiedrības" vai "Mājsaimniecības". Emitentu, darījumu partneru un ieguldītāju sektora kodu norāda atbilstoši šādām vērtībām: 14.4.1. "SK11" nefinanšu sabiedrības; 14.4.2. "SK122" noguldījumus pieņemošas sabiedrības, izņemot centrālo banku; 14.4.3. "SK123" naudas tirgus fondi; 14.4.4. "SK124" ieguldījumu fondi un AIF, izņemot naudas tirgus fondus; 14.4.5. "SK125" citi finanšu starpnieki, izņemot apdrošināšanas sabiedrības un pensiju fondus; 14.4.6. "SK126" finanšu palīgsabiedrības; 14.4.7. "SK127" piesaistošās finanšu iestādes un naudas aizdevēji; 14.4.8. "SK128" apdrošināšanas sabiedrības; 14.4.9. "SK129" pensiju fondi; 14.4.10. "SK1311" centrālās valdības; 14.4.11. "SK1312" pavalsts valdības; 14.4.12. "SK1313" vietējās valdības; 14.4.13. "SK1314" sociālās nodrošināšanas fondi; 14.4.14. "SK14" mājsaimniecības; 14.4.15. "SK15" mājsaimniecības apkalpojošās bezpeļņas organizācijas; 14.5. ailē "Kopējā nominālvērtība emisijas valūtā" un "Uzskaites vērtība (euro)" norāda vērtības ar divām zīmēm aiz komata par fonda ieguldījumu portfelī esošajiem vērtspapīriem. 15