50. Article

Piemērojot vienkāršoto metodi kredītportfeļa koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēra noteikšanai: 51 50.1. kredītiestāde nosaka individuālās koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru šādi: 50.1.1. kredītiestāde nosaka individuālās koncentrācijas indeksu (tālāk tekstā IKI), kuru aprēķina, izmantojot šādu formulu: IKI = Ʃ SSKGE2/ (ƩSSKGE)2*ƩSSKGE/ƩIKE*100, kur: SSKGE riska darījumu kopsumma ar vienu savstarpēji saistītu klientu grupu vai klientu, kas nav iesaistīts grupā. Aprēķinā tiek ņemti vērā tikai 1 000 lielākie riska darījumi ar savstarpēji saistītu klientu grupām vai klientiem, kuri nav iesaistīti savstarpēji saistītu klientu grupā. Ja kredītiestādei ir mazāk par 1 000 klientiem, aprēķinā iekļauj visus tās klientus, IKE kredītiestādes kredītportfeļa riska darījumu kopsumma; 50.1.2. individuālās koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru kredītiestāde nosaka procentos no kredītportfelim saskaņā ar ES regulas Nr. 575/2013 noteikumiem aprēķinātās kredītriskam pakļauto riska darījumu riska svērto vērtību kopsummas reizinājuma ar 8 procentiem (tālāk tekstā kredītportfelim aprēķinātā kredītriska kapitāla prasība) atkarībā no IKI lieluma, izmantojot 1. tabulā noteiktos rādītājus: 1. tabula. Individuālās koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs IKI Individuālās koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs (% no kredītportfelim aprēķinātās kredītriska kapitāla prasības) 0.0 < IKI < 0.1 Nav nepieciešams uzturēt kapitālu riska segšanai 0.1 < IKI < 0.2 2 0.2 < IKI < 0.4 4 0.4 < IKI < 1.0 6 1.0 < IKI < 5.0 8 5.0 < IKI < 100 12 50.2. kredītiestāde nosaka nozaru koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru šādi: 50.2.1. kredītiestāde nosaka nozaru koncentrācijas indeksu (tālāk tekstā NKI), kuru aprēķina, izmantojot šādu formulu: NKI = Ʃ NE2/(Ʃ NE)2*100, kur: NE - riska darījumu kopsumma ar klientiem vienas tautsaimniecības nozares pārstāvjiem, kas ir rezidenti - uzņēmumi un finanšu iestādes. Kā atsevišķu nozari aprēķinā iekļauj visus riska darījumus ar nerezidentiem - uzņēmumiem un finanšu iestādēm; 50.2.2. kredītportfeļa sadalījumam tautsaimniecības nozarēs izmanto NACE 2. red. nomenklatūru saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem par Kredītu reģistru; 50.2.3. kredītiestāde nozaru koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru nosaka procentuāli no saskaņā ar ES regulas Nr. 575/2013 noteikumiem aprēķinātās kredītriskam pakļauto riska darījumu riska svērto vērtību kopsummas reizinājuma ar 8 procentiem (tālāk tekstā kredītriska kapitāla prasība) riska darījumu atbilstošajai grupai atkarībā no NKI lieluma, izmantojot 2. tabulā noteiktos rādītājus: 2. tabula. Nozaru koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs NKI Nozaru koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs (% no kredītriska kapitāla prasības riska darījumu atbilstošajai grupai) 0 < NKI < 12 Nav nepieciešams uzturēt kapitālu riska segšanai 12 < NKI < 15 2 15 < NKI < 20 4 20 < NKI < 25 6 25 < NKI < 50 8 50 < NKI < 100 12 50.3. kredītiestāde nosaka valūtu nesakritības koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru šādi: 50.3.1. kredītiestāde nosaka pret valūtu nesakritības risku nenodrošinātiem kredītņēmējiem izsniegto kredītu īpatsvaru mājsaimniecībām rezidentēm un MVU rezidentiem izsniegto kredītu kopsummā; 50.3.2. ja saskaņā ar šo noteikumu 50.3.1. punktu noteikto kredītu apmērs pārsniedz 10 procentus no mājsaimniecībām rezidentēm un MVU rezidentiem izsniegto kredītu kopsummas, kredītiestāde nosaka valūtu nesakritības koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru individuāli katram valūtu pārim, iedalot kredītus atsevišķās valūtu pāru riska darījumu grupās, par pamatu ņemot valūtu, kurā kredītiestāde ir izsniegusi kredītus, kas pakļauti valūtu nesakritības koncentrācijas riskam, un ienākumu valūtu. Riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru nosaka p procentu apmērā no kredītriska kapitāla prasības atbilstošajai riska darījumu grupai, izmantojot šādu formulu: p = max{STDV12; STDV36; 12%}, kur: STDV12 valūtu kursa standartnovirze kredīta valūtai pēdējiem 12 mēnešiem, izteikta procentos, STDV36 valūtu kursa standartnovirze kredīta valūtai pēdējiem 36 mēnešiem, izteikta procentos, STDV aprēķinos par pamatu tiek ņemtas valūtas kursu dienas relatīvās izmaiņas; 50.3.3. kredītiestāde, nosakot valūtu nesakritības koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru, summē saskaņā ar šo noteikumu 50.3.2. punktu noteikto atsevišķu valūtu pāriem nepieciešamo kapitāla apmēru; 50.3.4. ja kredītiestāde saskaņā ar šo noteikumu 50.3.2. punktu ir iedalījusi kredītus, kas pakļauti valūtu nesakritības koncentrācijas riskam, vairākās riska darījumu grupās, kredītiestāde var izvēlēties lielāko no katram valūtu pārim atsevišķi aprēķinātajiem koeficientiem p saskaņā ar šo noteikumu 50.3.2. punktu un to piemērot visai atbilstošajai riska darījumu grupai; 50.3.5. nosakot kredītu, kas pakļauti valūtu nesakritības koncentrācijas riskam, īpatsvaru saskaņā ar šo noteikumu 50.3.1. punktu, kredītiestāde var pieņemt, ka visi kredīti, kas mājsaimniecībām rezidentēm un MVU rezidentiem izsniegti no euro atšķirīgā valūtā, ir pakļauti valūtu nesakritības koncentrācijas riskam, un, ja šādu kredītu apmērs pārsniedz 10 procentus no mājsaimniecībām rezidentēm un MVU rezidentiem izsniegto kredītu kopsummas, noteikt valūtu nesakritības koncentrācijas riska segšanai nepieciešamo kapitālu 12 procentu apmērā no kredītriska kapitāla prasības atbilstošajai riska darījumu grupai; 50.4. kredītiestāde nosaka nodrošinājuma koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru šādi: 50.4.1. nosaka nodrošinājuma koncentrācijas indeksu (tālāk tekstā NVKI), kuru aprēķina, izmantojot šādu formulu: NVKI = Ʃ NVE2/(Ʃ NVE)2*100, kur: NVE - kredītu ar viena veida nodrošinājumu kopsumma; 50.4.2. kredītportfeļa sadalījumu pa nodrošinājumu veidiem nosaka saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem par Kredītu reģistru; 50.4.3. kredītiestāde nodrošinājuma koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru nosaka procentuāli no kredītportfelim aprēķinātās kredītriska kapitāla prasības atkarībā no NVKI lieluma, izmantojot 3. tabulā noteiktos rādītājus: 3. tabula. Nodrošinājuma koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs NVKI Nodrošinājuma koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs (% no kredītportfelim aprēķinātās kredītriska kapitāla prasības) 0 < NVKI < 25 Nav nepieciešams uzturēt kapitālu riska segšanai 25 < NVKI < 35 2 35 < NVKI < 45 3 45 < NVKI < 55 4 55 < NVKI < 65 5 65 < NVKI < 100 6 50.5. kopējo kredītportfeļa koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmēru kredītiestāde aprēķina kā saskaņā ar šo noteikumu 50.1. 50.4. punkta prasībām aprēķināto kapitāla apmēru kopsummu.