7. Article

Pārskatu sagatavo, ievērojot šādas prasības: 7.1. pārskata 10. pozīcijā norāda šādu informāciju katra kalendārā mēneša pēdējā datumā: 7.1.1. to ieguldītāju, kas nodevuši sistēmas dalībniekam finanšu instrumentus un naudas līdzekļus ieguldījumu pakalpojumu sniegšanai, skaitu, kuru ieguldījumu apmērs katram ir tāds, kas 90 procentu apmērā nepārsniedz 20 000 euro (1., 3. un 5. ailē); 7.1.2. ieguldījumu, kas 90 procentu apmērā katram ieguldītājam nepārsniedz 20 000 euro, kopējo summu (2., 4. un 6. ailē); 7.2. pārskata 11. pozīcijā norāda šādu informāciju katra kalendārā mēneša pēdējā datumā: 7.2.1. to ieguldītāju, kas nodevuši sistēmas dalībniekam finanšu instrumentus un naudas līdzekļus ieguldījumu pakalpojumu sniegšanai, skaitu, kuru ieguldījumu apmērs katram ir tāds, kas 90 procentu apmērā pārsniedz 20 000 euro (1., 3. un 5. ailē); 7.2.2. ieguldījumu, kas 90 procentu apmērā katram ieguldītājam pārsniedz 20 000 euro, kopējo summu (2., 4. un 6. ailē); 7.3. sistēmas dalībnieks visus viena ieguldītāja ieguldījumus summē un uzskata par vienu ieguldījumu; 7.4. pārskatā lietojamā naudas vienība ir Latvijas Republikas naudas vienība. Ieguldījumi, kuru valūta nav Latvijas Republikas naudas vienība, tiek konvertēti pēc Eiropas Centrālās bankas kursa attiecīgā mēneša pēdējā datumā; 7.5. novērtējot sistēmas dalībnieka finanšu instrumentu portfelī esošos finanšu instrumentus, par pamatu tiek ņemta finanšu instrumentu tirgus cena (vērtība) attiecīgā ceturkšņa katra mēneša pēdējā datumā; 7.6. ieguldījums, kuru veido atvasinātais instruments, tiek iekļauts ieguldījuma apmērā kopā ar attiecīgā atvasinātā instrumenta pārvērtēšanas rezultātu, izņemot, ja tas ir tāds atvasinātais instruments, kurš ir nodrošināts ar līdzekļiem, kas netiek turēti šķirti, atspoguļojot to sistēmas dalībnieka bilancē; 7.7. ja viena klienta ieguldījumu kopējā vērtība ir negatīva, to neiekļauj pārskatā; 7.8. ja sistēmas dalībniekam nav ieguldījumu, kuri būtu jāiekļauj pārskatā, to iesniedz ar nulles vērtībām. 8