93. Article

Noteikumi stājas spēkā 2023. gada 1. janvārī. 94 Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks 1. pielikums Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija noteikumiem Nr. 211 Vērtspapīru ar ISIN kodu mēneša pārskats 20_____. gada _____. _____________ Kredītiestādes kods vai ieguldījumu brokeru sabiedrības reģistrācijas numurs Nr. p.k.ISIN kodsEmitenta rezidences valsts kodsEmitenta sektora kodsInstrumenta kodsValūtas kodsKopējais vērtspapīru apjoms nominālvērtībā (emisijas valūtā)Turētāja rezidences valsts kodsTurētāja sektora kodsTurētāja identifikatorsPortfeļa veidsPapildinformācijaKopējais vērtspapīru apjoms (euro)Skaits1234567891011121314 Kontrolsumma xIzpildītājs Iesniegšanas datums (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs) Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks 2. pielikums Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija noteikumiem Nr. 211 Vērtspapīru bez ISIN koda mēneša pārskats 20_____. gada _____. _____________ Kredītiestādes kods vai ieguldījumu brokeru sabiedrības reģistrācijas numurs Nr. p.k.ID numursEmitenta nosaukumsEmitenta rezidences valsts kodsEmitenta sektora kodsEmitenta NACE sektorsEmisijas datumsDzēšanas datumsInstrumenta kodsValūtas kods12345678910 Kopējais vērtspapīru apjoms nominālvērtībā (emisijas valūtā)Kupona likme (%)Turētāja rezidences valsts kodsTurētāja sektora kodsTurētāja identifikatorsPortfeļa veidsPapildinformācijaKopējais vērtspapīru apjoms (euro)Skaits111213141516171819 Kontrolsumma XIzpildītājs Iesniegšanas datums (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs) Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks 3. pielikums Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija noteikumiem Nr. 211(Pielikuma nosaukums grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237) Kapitāla vērtspapīru mēneša pārskats (atbilstoši kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu "Mēneša bilances pārskata" 270000. pozīcijai) 20_____. gada _____. _____________ Kredītiestādes kods Nr. p.k.ISIN kods/ID numursEmitenta nosaukumsEmitenta rezidences valsts kodsEmitenta sektora kodsInstrumenta kodsValūtas kods1234567 Līdzdalības apmērs (%)Kopējais vērtspapīru apjoms (euro)SkaitsEmitenta NACE sektorsVērtspapīru kopējais emitētais apjoms (emisijas valūtā)Emitenta pašu kapitāls (emisijas valūtā)Emitenta pārskata gada peļņa vai zaudējumi (emisijas valūtā)Emitenta identifikators89101112131415 Kontrolsumma Izpildītājs Iesniegšanas datums (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs) Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks 4. pielikums Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija noteikumiem Nr. 211(Pielikums grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237; LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393) Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskats 20_____. gada _____. _______________ Kredītiestādes kods vai kredītiestādes grupas kontrolakciju sabiedrības reģistrācijas numurs Nr. p.k.ISIN kods/ID numursEmitenta nosaukums1Emitenta rezidences valsts kods1Emitenta sektora kods1Emitenta NACE sektors1Emisijas datums1Dzēšanas datums1Instrumenta kods1Valūtas kodsKopējais vērtspapīru apjoms nominālvērtībā (emisijas valūtā)Turētāja rezidences valsts kodsTurētāja sektora kods12345678910111213 Kontrolsumma Turētāja identifikatorsKopējais vērtspapīru apjoms (euro)SkaitsEmitenta identifikators1Emitenta LEI kods1Turētāja LEI kodsTiešā mātes uzņēmuma identifikatorsEmitenta statussPārskatīšanas un pārstrukturēšanasNo finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildesprudenciālajā izpratnēgrāmatvedības izpratnēstatussstatusa maiņas datumsstatussstatusa maiņas datums14151617181920212223242526 Kontrolsumma (4. pielikuma turpinājums) Emitenta saistību neizpildesNo finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildesGrāmatvedības standartiKopējā vērtspapīru apjoma tirgus vērtība (euro)1Vērtības samazinājumaUzkrātā vērtības samazinājuma summa (euro)Apgrūti-nājuma veidsFinanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībāstatussstatusa datumsstatussstatusa datumsveidsnovērtēšanas metode2728293031323334353637 Prudenciālais portfelisKredītriska ietekmē uzkrātās patiesās vērtības pārmaiņas (euro)Kopš saistību neizpildes brīža atgūto naudas līdzekļu apjoms (euro)Emitenta PD (%)2LGD ekonomiskās lejupslīdes laikā (%)2LGD parastos ekonomiskās attīstības periodos (%)2Riska pakāpe (%)2Riska darījuma vērtība (t. sk. riska darījuma vērtība saistību neizpildes gadījumā (exposure at default); euro)2Kapitāla aprēķināšanas pieeja2Riska darījuma kategorija238394041424344454647 (4. pielikuma turpinājums) Emitenta statuss1Emitenta statusa maiņas datums1Galveno aktīvu kategorija1Vērtspapīroto aktīvu kategorija1Vērtspapīra statuss1Vērtspapīra statusa maiņas datums1No finanšu instrumenta izrietošoFinanšu instrumentaGarantijas devēja identifikators1kavēto maksājumu apjoms (euro)1maksājumu kavējuma iestāšanās datums1nodrošinājuma līmenis1nodrošinājuma ģeogrāfiskā atrašanās vieta14849505152535455565758 1 Aizpilda vērtspapīriem bez ISIN koda.2 Aizpilda netirdzniecības portfelī esošiem vērtspapīriem. Izpildītājs Iesniegšanas datums (vārds, uzvārds; e-pasta adrese; tālruņa numurs) Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks 5. pielikums Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija noteikumiem Nr. 211(Pielikums grozīts ar LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393) Pārskatos izmantotie kodi Nr. p.k.NosaukumsKodsSkaidrojums12341.Emitenta un turētāja sektora kodsSK11Nefinanšu sabiedrībasSK121Centrālā bankaSK122Monetārās finanšu iestādes, izņemot naudas tirgus fondusSK123Naudas tirgus fondiSK124Ieguldījumu fondi, izņemot naudas tirgus fondusSK125Citi finanšu starpnieki, izņemot apdrošināšanas sabiedrības un pensiju fondusSK126Finanšu palīgsabiedrībasSK127Piesaistošās finanšu iestādes un naudas aizdevējiSK128Apdrošināšanas sabiedrībasSK129Pensiju fondiSK1311Centrālā valdībaSK1312Pavalsts valdībaSK1313Vietējā valdībaSK1314Sociālās nodrošināšanas fondiSK14MājsaimniecībasSK15Mājsaimniecības apkalpojošās bezpeļņas organizācijas2.Instrumenta kodsAF31Īstermiņa parāda vērtspapīriAF32Ilgtermiņa parāda vērtspapīriAF511Kotētas akcijasAF512Nekotētas akcijasAF519Citi kapitāla vērtspapīriAF521Naudas tirgus fondu ieguldījumu apliecībasAF522Ieguldījumu fondu, izņemot naudas tirgus fondus, ieguldījumu apliecības3.Portfeļa veids3.1.Kredītiestāžu turējumā esoši tirgojami parāda vērtspapīriMMTBAmortizētajā iegādes vērtībā vērtēti vērtspapīriMMPVPatiesajā vērtībā vērtēti vērtspapīri ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķināMMPIPatiesajā vērtībā vērtēti vērtspapīri ar atspoguļojumu pārējos apvienotajos ienākumos3.2.Kredītiestāžu turējumā esoši netirgojami parāda vērtspapīri, kuri netiek iekļauti kredītiestāžu un citu monetāro finanšu iestāžu "Mēneša bilances pārskata" 250000. pozīcijāMMNTTBAmortizētajā iegādes vērtībā vērtēti vērtspapīriMMNTPVPatiesajā vērtībā vērtēti vērtspapīri ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķināMMNTPIPatiesajā vērtībā vērtēti vērtspapīri ar atspoguļojumu pārējos apvienotajos ienākumos3.3.Pensiju fondu turēti vērtspapīriMMPFPensiju fonda turējumā esoši vērtspapīriMMPLPensiju plānu vārdā turēti vērtspapīriMMVFValsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanā esoši vērtspapīri4.PapildinformācijaMM13Repo darījumā iesaistīti vērtspapīriMM14Reversā repo darījumā iesaistīti (iegūti) vērtspapīriMM50Nominālajos finanšu instrumentu kontos esoši vērtspapīriMM53Repo darījumā iesaistīti nominālajos finanšu instrumentu kontos esoši vērtspapīriMM54Reversā repo darījumā iesaistīti (iegūti) nominālajos finanšu instrumentu kontos esoši vērtspapīri Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks 6. pielikums Latvijas Bankas 2022. gada 13. jūnija noteikumiem Nr. 211(Pielikums grozīts ar LB 16.01.2023. noteikumiem Nr. 237; LB 30.06.2025. noteikumiem Nr. 393) "Kredītiestādes grupas vērtspapīru ceturkšņa pārskatā" papildus izmantotie kodi Nr. p.k.NosaukumsAiles kods pārskatāKodsKoda nosaukums un skaidrojums123451.Emitenta statuss prudenciālajā izpratnē21YVērtspapīra emitents ietilpst grupas statistisko datu sniedzēja grupā(prudenciālajā izpratnē) NVērtspapīra emitents neietilpst grupas statistisko datu sniedzēja grupā(prudenciālajā izpratnē) 2.Emitenta statuss grāmatvedības izpratnē22YVērtspapīra emitents ietilpst grupas statistisko datu sniedzēja grupā(grāmatvedības izpratnē) NVērtspapīra emitents neietilpst grupas statistisko datu sniedzēja grupā(grāmatvedības izpratnē) 3.Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss233Pārskatīšana un refinansēšana(saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) 2024/3117) 4Pārskatīšana un refinansēšana, mainot termiņus vai noteikumus un samazinot ienākumu likmi zem tirgus procentu likmes(saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas 2013. gada 24. septembra Regulu (ES) Nr. 1072/2013 par monetāro finanšu iestāžu piemēroto procentu likmju statistiku) 5Pārskatīšana un refinansēšana, mainot termiņus vai noteikumus, bet nesamazinot ienākumu likmi zem tirgus procentu likmes(saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) 2024/3117) 8Netiek piemēroti pārskatīšanas un pārstrukturēšanas principi(saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) 2024/3117) 9Finanšu instrumentiem ar atjaunotiem noteikumiem nav piemērota pārskatīšana(saskaņā ar Īstenošanas regulu (ES) 2024/3117) 0Pārskatīšanas un pārstrukturēšanas statuss nav piemērojams (grupas iekšējie turējumi, īsās pozīcijas, kapitāla vērtspapīri un ieguldījumu apliecības)4.No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statuss251No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpilde nenotiek11No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpilde notiek0No finanšu instrumenta izrietošo saistību izpildes statuss nav piemērojams (grupas iekšējie turējumi, īsās pozīcijas, kapitāla vērtspapīri un ieguldījumu apliecības)5.Emitenta un no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes statuss27; 2914Nav saistību neizpildes18Saistību neizpilde, jo ir pazīme, ka nespēs pilnā apmērā samaksāt, un kavējums pārsniedz 90 dienu(emitenta vai no finanšu instrumenta izrietošām saistībām ir konstatēta saistību neizpilde, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta a) un b) apakšpunktā) 19Saistību neizpilde, jo ir pazīme, ka nespēs pilnā apmērā samaksāt(emitenta vai no finanšu instrumenta izrietošām saistībām ir konstatēta saistību neizpilde, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta a) apakšpunktā) 20Saistību neizpilde, jo kavējums pārsniedz 90 dienu(emitenta vai no finanšu instrumenta izrietošām saistībām ir konstatēta saistību neizpilde, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta b) apakšpunktā) 0Emitenta un no finanšu instrumenta izrietošo saistību neizpildes pazīmes nav piemērojamas(grupas iekšējie turējumi, īsās pozīcijas, kapitāla vērtspapīri un ieguldījumu apliecības) 6.Grāmatvedības standarti311Valsts vispārpieņemtajiem grāmatvedības principiem (Generally Accepted Accounting Principles; turpmāk valsts GAAP) atbilstoši uzskaites portfeļi (turpmāk valsts GAAP uzskaites portfeļi), kuri neatbilst Starptautisko Finanšu pārskatu standartu (International Financial Reporting Standards; turpmāk SFPS) lietošanai finanšu instrumentu grāmatošanai 2SFPS atbilstoši uzskaites portfeļi (turpmāk SFPS uzskaites portfeļi) 3Valsts GAAP uzskaites portfeļi, kuri atbilst SFPS lietošanai finanšu instrumentu grāmatošanai7.Vērtības samazinājuma veids3321Vispārējie atskaitījumi (saskaņā ar valsts GAAP)(vērtības samazinājums ir piemērots saskaņā ar citiem standartiem, nevis 9. SFPS, un vērtspapīru uzskaites portfeļiem nepiemēro īpašus atskaitījumus) 231. posms (saskaņā ar 9. SFPS)242. posms (saskaņā ar 9. SFPS)253. posms (saskaņā ar 9. SFPS)26Īpaši atskaitījumi (saskaņā ar valsts GAAP)(vērtības samazinājums ir piemērots saskaņā ar citiem standartiem, nevis 9. SFPS, un vērtspapīru uzskaites portfeļiem piemēro īpašus atskaitījumus) 57POCI (SFPS)(izmanto instrumentiem ar samazinātu vērtību un būtiski paaugstinātu kredītrisku (purchased or originated credit-impaired financial assets) saskaņā ar 9. SFPS) 0Vērtības samazinājums nav piemērojams8.Vērtības samazinājuma novērtēšanas metode341Kolektīvā novērtējuma metode2Individuālā novērtējuma metode 0Vērtības samazinājuma novērtēšanas metode nav piemērojama9.Apgrūtinājuma veids361Bez apgrūtinājuma(finanšu instruments, kurš nav ieķīlāts, uz kuru neattiecas vienošanās būt par nodrošinājumu jebkuram citam finanšu instrumentam vai uzlabot tā kredītkvalitāti un kuru nevar brīvi atsaukt) 5Centrālās bankas finansējums (visu veidu, t.sk. repo līgumi)(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 6Biržā tirgotie atvasinātie finanšu instrumenti(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 7Ārpusbiržas atvasinātie finanšu instrumenti(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 8Noguldījumi (atpirkšanas līgumi; neietverot līgumus ar centrālo banku)(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 9Noguldījumi, kas nav atpirkšanas līgumi(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 10Emitētie parāda vērtspapīri (segtās obligācijas)(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 11Emitētie parāda vērtspapīri (ar aktīviem nodrošinātie vērtspapīri (Asset Backed Securities; turpmāk ABS))(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 12Emitētie parāda vērtspapīri, kas nav segtās obligācijas un ABS(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 13Citi apgrūtinājuma avoti(saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 430. panta 1. punkta g) apakšpunktu un Īstenošanas regulas (ES) 2024/3117 I pielikuma 8. iedaļu "Pārskatu sniegšana par aktīvu apgrūtinājumu) 0Apgrūtinājuma veids nav piemērojams (grupas iekšējie turējumi un īsās pozīcijas)10.Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā372Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi (SFPS uzskaites portfeļi)3Tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi (valsts GAAP uzskaites portfeļi)4Finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā(finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā to sākotnējās atzīšanas brīdī vai vēlāk (SFPS uzskaites portfeļi), izņemot aktīvus, kuri klasificēti kā tirdzniecības nolūkā turēti finanšu aktīvi) 6Finanšu aktīvi amortizētajā iegādes vērtībā (SFPS uzskaites portfeļi)7Netirdzniecības neatvasinātie finanšu aktīvi, kuri novērtēti patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā (valsts GAAP uzskaites portfeļi)8Finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu citos visaptverošajos ienākumos(pamatojoties uz komercdarbības modeli un naudas plūsmu īpašībām (SFPS uzskaites portfeļi)) 9Netirdzniecības neatvasināti finanšu aktīvi, kuri novērtēti patiesajā vērtībā, izmantojot pašu kapitālu (valsts GAAP uzskaites portfeļi) 13Netirdzniecības parāda instrumenti, kuri novērtēti, izmantojot iegādes izmaksu metodi (valsts GAAP uzskaites portfeļi) 15Citi netirdzniecības neatvasinātie finanšu aktīvi (valsts GAAP uzskaites portfeļi) 41Netirdzniecības finanšu aktīvi, obligāti uzskaitot patiesajā vērtībā, ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā (SFPS uzskaites portfeļi) 47Finanšu aktīvi patiesajā vērtībā ar atspoguļojumu peļņas vai zaudējumu aprēķinā (valsts GAAP uzskaites portfeļi) 49Finanšu aktīvi, kas ir ieguldījumi asociētajos uzņēmumos, kopuzņēmumos un meitas uzņēmumos (finanšu aktīvi, kas atbilstoši regulatīvajam konsolidācijas tvērumam netiek pilnā apmērā vai proporcionāli konsolidēti, izņemot gadījumus, kad tie saskaņā ar 5. SFPS tiek klasificēti kā pārdošanai turēti) 99Nav piemērojams nav atzīts bilancē(bilancē neatzīti vērtspapīru turējumi) 0Finanšu instrumenta klasifikācijas kods grāmatvedībā nav piemērojams (grupas iekšējie turējumi un īsās pozīcijas)11.Prudenciālais portfelis381Tirdzniecības portfelī ietvertie vērtspapīri2Netirdzniecības portfelī ietvertie vērtspapīri0Prudenciālajā portfelī neietvertie vērtspapīri (grupas iekšējie turējumi un īsās pozīcijas)12.Kapitāla aprēķināšanas pieeja461IRB pieeja: 1 250% riska pakāpe(vērtspapīroti finanšu instrumenti, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai piešķirta 1 250% riska pakāpe saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 254. panta 7. punktu) 20IRB pieeja: grupēšanas pieeja attiecībā uz specializēto kreditēšanu(turējumi, izņemot vērtspapīrošanu vai kapitāla vērtspapīru riska darījumus: riska darījuma riska svērto vērtību aprēķināšana specializētās kreditēšanas riska darījumiem, uz kuriem attiecas uzraudzības grupēšanas pieeja, piešķirot riska darījumiem riska pakāpes) 25IRB pieeja: iekšējā novērtējuma metode(vērtspapīroti finanšu instrumenti, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota iekšējā novērtējuma metode) 33IRB pieeja: iekšējo modeļu pieeja(kapitāla vērtspapīri, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota iekšējo modeļu pieeja) 34IRB pieeja: PD/LGD pieeja(kapitāla vērtspapīri, kuru riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota PD/LGD pieeja) 35IRB pieeja: vienkāršā riska pakāpju pieeja(kapitāla vērtspapīri, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai lietota vienkāršā riska pakāpju pieeja) 42Standartizētā pieeja(prudenciāliem nolūkiem izmantotā kapitāla aprēķināšanas standartizētā pieeja saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 trešās daļas II sadaļas 2. nodaļu) 66IRB pieeja: uzlabotā pieeja(kapitāla vērtspapīri, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai izmanto kredītiestādes pašas aprēķināto PD un kredītiestāde papildus aprēķina un izmanto pati savus riska parametrus saskaņā ar uzraudzības pamatnostādnēm) 67IRB pieeja: pamatpieeja(kapitāla vērtspapīri, kuriem riska darījumu riska svērtās vērtības aprēķināšanai izmanto kredītiestādes pašas aprēķināto PD, bet citiem parametriem (piemēram, LGD rādītājam) izmanto uzraudzības iestāžu nodrošinātas iepriekš noteiktas vērtības) 68IRB pieeja: fiksētas riska pakāpes pieeja(kapitāla vērtspapīru riska darījumiem riska svērtās vērtības aprēķināšanai piemēro fiksētas riska pakāpes, izņemot gadījumus, kad riska darījumiem piemēro vienkāršo riska pakāpju pieeju vai izmanto iespēju (pastāvīgu vai pagaidu) daļai pozīciju piemērot standartizēto pieeju) 118SEC-IRBA pieeja: uz iekšējiem reitingiem balstīta pieeja vērtspapīrošanas pozīcijām(vērtspapīrošana: riska darījumu riska svērto vērtību aprēķināšana vērtspapīrošanas pozīcijām, kurām lieto uz iekšējiem reitingiem balstītu pieeju) 122SEC-SA pieeja: standartizētā pieeja vērtspapīrošanai(vērtspapīrošana: riska darījumu riska svērto vērtību aprēķināšana vērtspapīrošanas pozīcijām, kurām lieto standartizēto pieeju) 125SEC-ERBA pieeja: uz ārējiem reitingiem balstīta pieeja vērtspapīrošanas pozīcijām(vērtspapīrošana: riska darījumu riska svērto vērtību aprēķināšana vērtspapīrošanas pozīcijām, kurām lieto uz ārējiem reitingiem balstītu pieeju) 99Nav piemērojams no pašu kapitāla atskaitītas pozīcijas(no pašu kapitāla atskaitītas pozīcijas) 0Klasifikācijas aprēķināšanas pieeja nav piemērojama13.Riska darījuma kategorija471Standartizētā pieeja: riska darījumi ar kapitāla vērtspapīriem 2Standartizētā pieeja: riska darījumi, no kuriem izrietošās saistības netiek pildītas 3Standartizētā pieeja: riska darījumi segto obligāciju veidā 4Standartizētā pieeja: riska darījumi kolektīvo ieguldījumu uzņēmumu daļu vai ieguldījumu apliecību veidā 5Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku 6Standartizētā pieeja: riska darījumi ar centrālo valdību vai centrālo banku 8Standartizētā pieeja: riska darījumi ar iestādēm (kredītiestādēm vai ieguldījumu brokeru sabiedrībām), kurām ir noteikts īstermiņa kredītnovērtējums 9Standartizētā pieeja: riska darījumi ar iestādēm (kredītiestādēm vai ieguldījumu brokeru sabiedrībām), kurām nav noteikts īstermiņa kredītnovērtējums 10Standartizētā pieeja: riska darījumi ar starptautiskajām organizācijām 11Standartizētā pieeja: riska darījumi ar daudzpusējām attīstības bankām 12Standartizētā pieeja: riska darījumi ar publiskā sektora struktūrām 13Standartizētā pieeja: riska darījumi ar pavalsts vai vietējām valdībām 16Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nav ietverti citās standartizētās pieejas riska darījumu grupās 17Standartizētā pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem 18Standartizētā pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja nav veikts specializētās kreditēšanas darījums 19Standartizētā pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja veikts specializētās kreditēšanas darījums 20Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku nav ienākumus nesošs īpašums (nodrošināts) 21Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku nav ienākumus nesošs īpašums (nenodrošināts) 22Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku nav ienākumus nesošs īpašums (cits) 23Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku ir ienākumus nesošs īpašums 24Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku ir ienākumus nesošs īpašums (cits) 25Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku nav ienākumus nesošs īpašums (nodrošināts) 26Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku nav ienākumus nesošs īpašums (nenodrošināts) 27Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku nav ienākumus nesošs īpašums (cits) 28Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku ir ienākumus nesošs īpašums 29Standartizētā pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar komerciālā nekustamā īpašuma hipotēku ir ienākumus nesošs īpašums (cits) 30Standartizētā pieeja: iegāde, attīstība un būvniecība 31Standartizētā pieeja: pakārtoto saistību riska darījums 51IRB pieeja: riska darījumi ar kapitāla vērtspapīriem 52IRB pieeja: riska darījumi ar vērtspapīriem, kuri nav kapitāla vērtspapīri, kuri nav iesaistīti vērtspapīrošanā vai kuri nav citi aktīvi, kas nav kredītsaistības 53IRB pieeja: riska darījumi ar centrālo valdību vai centrālo banku 54IRB pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja veikts specializētās kreditēšanas darījums 55IRB pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām, ja nav veikts specializētās kreditēšanas darījums 56IRB pieeja: riska darījumi ar kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām 57IRB pieeja: riska darījumi, kuri izriet no iesaistīšanās vērtspapīrošanā 58IRB pieeja: riska darījumi ar citiem aktīviem, kas nav kredītsaistības 60IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem atjaunojami 62IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem citi riska darījumi ar personām, kas nav mazie un vidējie uzņēmumi 63IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem citi riska darījumi ar mazajiem un vidējiem uzņēmumiem 64IRB pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku, ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem ar personām, kas nav mazie un vidējie uzņēmumi 65IRB pieeja: riska darījumi, kuri nodrošināti ar nekustamā īpašuma hipotēku, ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem ar mazajiem un vidējiem uzņēmumiem 66IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem iegādātie debitoru parādi 67IRB pieeja: riska darījumi ar fiziskām personām vai mazajiem un vidējiem uzņēmumiem nodrošināti ar dzīvojamā nekustamā īpašuma hipotēku 68IRB pieeja: riska darījumi ar pavalsts vai vietējām valdībām 69IRB pieeja: riska darījumi ar publiskā sektora struktūrām 70IRB pieeja: riska darījumi ar komercsabiedrībām iegādātie debitoru parādi 71IRB pieeja: riska darījumi ar kolektīvo ieguldījumu uzņēmumiem 0Citi riska darījumi: riska darījuma kategorija nav piemērojama14.Emitenta statuss48100Emitents bez juridiskiem apgrūtinājumiem 101Emitents, kurš atrodas likvidācijas procesā 102Emitents, kurš atzīts par maksātnespējīgu 103Emitents, kuram ir citi juridiski apgrūtinājumi15.Galveno aktīvu kategorija50DParāda vērtspapīriD.1ObligācijasD.11Tradicionālās obligācijas D.12Vērtspapīrotas obligācijas D.121Tradicionālā veidā vērtspapīrotas obligācijas D.122Sintētiskā veidā vērtspapīrotas obligācijas D.129Citā veidā vērtspapīrotas obligācijas D.13Segtās obligācijas D.131Lielapjoma segtās obligācijas D.139Citas segtās obligācijas D.14Vidēja termiņa parādzīmes D.141Euro denominētas vidēja termiņa parādzīmes D.149Citas vidēja termiņa parādzīmes D.15Beztermiņa obligācijas D.16Piesaistītās obligācijas D.161Inflācijai piesaistītas obligācijas D.162Procentu likmei piesaistītas obligācijas D.163Aktīviem piesaistītas obligācijas D.164Valūtas kursam piesaistītas obligācijas D.165Kredītam piesaistītas obligācijas D.166Biržā tirgotām parādzīmēm piesaistītas obligācijas D.167Biržā tirgotām izejvielām piesaistītas obligācijas D.169Citas piesaistītās obligācijas D.17Sadalītās (strip) obligācijas D.171Pamatsummas sadalītās obligācijas D.172Kupona sadalītās obligācijas D.18Strukturētie parāda vērtspapīri D.181Investīciju finanšu instrumenti D.1811Kapitāla aizsardzības finanšu instrumenti D.1812Peļņas palielināšanas finanšu instrumenti D.1813Līdzdalības finanšu instrumenti D.1819Citi investīciju finanšu instrumenti D.182Sviras finansējuma finanšu instrumenti D.1821Sviras finansējuma finanšu instrumenti ar barjeras nosacījumu (knock-out) D.1822Sviras finansējuma finanšu instrumenti bez barjeras nosacījuma D.1823Pastāvīga sviras finansējuma finanšu instrumenti D.1829Citi sviras finansējuma finanšu instrumenti D.19Citas obligācijas D.2Naudas tirgus instrumenti D.21Banku (akceptēti) pārvedu vekseļi D.22Noguldījuma sertifikāti D.23Komerciāli vērtspapīri D.231Komerciāli vērtspapīri denominēti euro D.232Spānijas tirgum raksturīgi vērtspapīri (Pagares) D.239Citi komerciāli vērtspapīri D.24Valsts parādzīmes D.29Citi naudas tirgus instrumenti D.3Kombinētie parāda instrumenti D.31Konvertējamas obligācijas D.311Konvertējamas obligācijas ar konvertācijas nosacījumiem (CoCo) D.32Obligācijas ar piesaistītām garantijām D.33Kombinēti parāda instrumenti D.34Priekšrocību akcijas bez balsstiesībām D.39Citi hibrīda parāda instrumenti D.9Citi parāda instrumenti EKapitāla vērtspapīri E.1Parastās akcijas E.2Priekšrocību akcijas E.21Kumulatīvās priekšrocību akcijas E.22Priekšrocību akcijas ar balsstiesībām E.23Kumulatīvās priekšrocību akcijas ar balsstiesībām E.24Dzēšamās priekšrocību akcijas E.29Citas priekšrocību akcijas E.3Depozitārie sertifikāti E.31Amerikas depozitārie sertifikāti (American Depositary Receipt; ADR) E.32Globālie depozitārie sertifikāti (Global Depositary Receipt; GDR) E.39Citi depozitārie sertifikāti E.4Kombinētie kapitāla instrumenti E.41Dalības sertifikāti (Genussschein) E.42Konvertējamas (priekšrocību) akcijas E.43Pirmpirkuma tiesības E.49Citi hibrīda kapitāla instrumenti E.9Citi kapitāla vērtspapīri FFondi F.1Ieguldījumu fondi F.2Alternatīvo ieguldījumu fondi F.9Citi fondi16.Vērtspapīroto aktīvu kategorija511000Vērtspapīrošana1100ABS1101Ar aizdevumiem transportlīdzekļu iegādei nodrošināti ABS 1102Ar patēriņa kredītiem nodrošināti ABS 1103Ar kredītkaršu parādiem nodrošināti ABS 1104Ar iekārtu nomas līgumiem nodrošināti ABS 1105Ar aizdevumiem, kas nodrošināti ar mājokļa īpašumtiesībām, nodrošināti ABS 1106Ar pārvietojamo mājokļu nomas līgumiem nodrošināti ABS 1107Ar aizdevumiem maziem un vidējiem uzņēmumiem nodrošināti ABS 1108Ar studējošo kredītiem nodrošināti ABS 1109Ar visas uzņēmējdarbības vērtspapīrošanu (Whole Business Securitisation; WBS) nodrošināti ABS 1110Jaukta nodrošinājuma ABS 1198Ar citiem aktīviem nodrošināti ABS 1199Nav pieejama informācija par ABS nodrošinājuma aktīviem 1200Ar hipotēkām nodrošināti vērtspapīri (Mortgage Backed Securities; turpmāk MBS) 1201Ar mājokļa hipotēkām nodrošināti MBS 1202Ar komercīpašuma hipotēkām nodrošināti MBS 1203Jaukta nodrošinājuma MBS 1298Citi MBS 1299Nav pieejama attiecīgā informācija MBS klasifikācijai 1300Vērtspapīri, kas nodrošināti ar ķīlu, izņemot hipotēku (Collateralised Debt Obligation; CDO) 1400Vērtspapīri, kas nodrošināti ar hipotēku (Collateralised Mortgage Obligation; CMO) 1500Vērtspapīrošana ar dažādu veidu vērtspapīriem 1800Vērtspapīrošanai izmantoti cita veida aktīvi 1900Nav pieejama detalizēta informācija vērtspapīrošanai izmantoto aktīvu kategorijas klasifikācijai 2000Segtās obligācijas 2100Ar publiskā sektora garantijām segtās obligācijas 2200Ar hipotēku segtās obligācijas 2300Ar kuģa ķīlu segtās obligācijas 2400Ar gaisa kuģa ķīlu segtās obligācijas 2500Ar jauktu ķīlu segtās obligācijas 2800Citā veidā segtās obligācijas 2900Segtās obligācijas, kuru seguma veids nav zināms 9999Nav pieejama informācija(norāda, ja nav pieejama nepieciešamā informācija, lai norādītu attiecīgo vērtspapīroto aktīvu vai segto obligāciju kategoriju) 0Vērtspapīroto aktīvu kategorijas klasifikācijas kods nav piemērojams17.Vērtspapīra statuss52100Apgrozībā esošs vērtspapīrs101Pēc dzēšanas datuma apgrozībā esošs vērtspapīrs 102Apgrozībā esošs vērtspapīrs ar maksājumu kavējumu 103Apgrozībā esošs vērtspapīrs ar saistību neizpildes pazīmēm 104Pēc struktūru korporatīvām darbībām apgrozībā esošs vērtspapīrs18.Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmenis56 18.1.Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa pirmais cipars (garantijas veids) 1Bez garantijas2Ar valdības garantiju8Ar citas garantijas identificēšanas iespēju9Bez garantijas identificēšanas iespējas18.2.Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa otrais cipars (saistību segšanas prioritāte maksātnespējas gadījumā) 1Pakārtoto saistību vērtspapīri ar zemāko saistību segšanas prioritāti2Pakārtoto saistību vērtspapīri ar augstāko saistību segšanas prioritāti3Pakārtoto saistību vērtspapīri, ja saistību segšanas prioritāte nav zināma4Augstākā saistību segšanas prioritāte attiecībā pret pakārtoto saistību vērtspapīriem5ABS ar zemāko aktīvu kvalitāti6ABS ar vidēju aktīvu kvalitāti7ABS ar augstāko aktīvu kvalitāti9Dati par saistību segšanas prioritātēm nav pieejami18.3.Finanšu instrumenta nodrošinājuma līmeņa trešais cipars (nodrošinājuma pazīme) 1Nenodrošināts2Nodrošināts9Nav pieejami dati par nodrošinājuma veidu Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks