13. Article

Finanšu ministrija74.00.00 Atveseļošanas un noturības mehānisma (ANM) projektu un pasākumu īstenošana0 0 0 1 683 513 5 203 956 5 889 246 2 962 365 0 2026 31.01.00 Budžeta izpilde 29 215 774 2031 Atbilstoši 20. tabulā Ietekme uz valsts budžetu norādītajam, finansiāli izdevīgākais risinājums ar viszemāko potenciālo risku iedarbību ir otrais risinājums, nodrošinot iespēju sasniegt izvirzītos īstermiņa mērķus līdz 2026. gadam un ātrāk realizēt monetāros un nemonetāros ieguvumus. Paredzams, ka, ieviešot piedāvāto otro risinājumu, tiks sasniegti vairāki monetārie un nemonetārie ieguvumi. Monetārie ieguvumi, kas sasniedzami vidējā termiņā (līdz 2031. gadam) galvenokārt balstās uz amata slodžu ietaupījumu uz administratīvā rakstura darbībām. Plānots, ka finanšu grāmatvedībā tiktu ietaupītas ap 186 amata slodzēm, savukārt personāla lietvedības, budžeta plānošanā un finanšu vadībā ap 154 amata slodzēm, t. i., ap 20 % no esošajām slodzēm, bet cilvēkresursu vadības un mācību un attīstības procesos tiktu ietaupītas ap 70 amata slodzēm, t. i., ap 52 % no esošajām amata slodzēm. Savukārt monetārie ieguvumi, kas sasniedzami ilgtermiņā (līdz 2040. gadam), ir: - NPV (pašreizējā neto vērtība pie 5 % diskonta likmes) personāla vadība, finanšu analīze un vadība, grāmatvedība 44 milj. EUR; - centralizācijas iekšējās atdeves koeficients (IRR) 20 %. Nemonetārie ieguvumi, kurus būtu iespējams pakāpeniski sasniegt jau īstermiņā, būt procesu un datu pakāpeniska strukturēšana un standartizēšana valsts līmenī, VPC un resoru darbinieku kvalifikācijas paaugstināšana, jaunu prasmju un zināšanu ieguve, ērtu, modernu IS un rīku izmantošana procesu izpildei, digitālās transformācijas veicināšana, kas ietaupa laiku un cilvēkresursus, reāllaika informācijas pieejamība, izsekojamība un caurspīdīgums valsts līmenī. Šobrīd priekšnoteikumi VPC izveidei un attīstībai, tiks īstenoti ANM plāna reforma 6.3.1.r. "Publiskās pārvaldes modernizācija" un investīcija 2.1.2.1.i "Pārvaldes centralizētās platformas un sistēmas" ietvaros. Valsts kases, Valsts kancelejas un VAS realizējamos projektos, tiks izveidoti centralizēta grāmatvedības un personāla lietvedības, budžeta plānošanas un finanšu vadības, cilvēkresursu vadības, kā arī mācīšanās un attīstības risinājumi un vienotu pakalpojumu ekosistēma, kas tiks attīstīta kā vienotais pakalpojumu centrs, kurā tiešās valsts pārvaldes iestādēm tiks nodrošināti standartizēti un centralizēti pakalpojumi. Paredzams, ka periodā no 2023. līdz 2026. gadam, VPC izveides sākumposma izmaksas balstīsies uz Atveseļošanas fonda līdzekļiem. Šis finansējums tiks izlietots finanšu grāmatvedības un personāla lietvedības, budžeta plānošanas un finanšu vadības, cilvēkresursu vadības, mācību un attīstības risinājumu pilnveidošanai un ieviešanai, to nepieciešamajām konfigurācijām un izdevumu segšanai, kas radīsies, resoriem pievienojoties jaunajām IS ANM projekta perioda ietvaros, kā arī atlīdzība projekta ieviešanas komandām un ārpakalpojumiem. Atveseļošanas fonda finansējums 16,8 milj. euro (Valsts kanceleja 1 680 000 euro; VAS 1 680 000 euro; Valsts kase 13 440 000 euro) apmērā un finansējums pievienotās vērtības nodokļa segšanai 2,87 milj. euro (Valsts kanceleja 282 240 euro; VAS 286 848 euro; Valsts kase - 2 299 080 euro) apmērā tiks pārdalīts no budžeta resora "74. Gadskārtējā valsts budžeta izpildes procesā pārdalāmais finansējums" programmas 80.00.00 "Nesadalītais finansējums Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības projektu un pasākumu īstenošanai". Papildu Atveseļošanas fonda finansējumam, VPC struktūrvienības Valsts kasē finansēšanas modelis paredz arī vienreizēju budžeta pārdali no iestādēm, kas saņem grāmatvedības uzskaites pakalpojumu, jo notiek speciālistu (grāmatvežu) pārcelšana no resoriem uz VPC un finanšu grāmatvedības risinājuma centralizācija. Šobrīd šīs izmaksas (atlīdzība, licences vai licenču noma) nav norādītas 20. tabulā "Ietekme uz valsts budžetu", jo tās var būt mainīgas atkarībā no gada, kurā katrs resors tiek pievienots VPC un uz to brīdi esošo izmaksu apjomu, kas tiek pārdalīts uz Valsts kases budžetu. Provizoriskais pārdalāmais finansējums no trīs resoriem periodā no 2023. 2026. gadam tiek plānots 3,16 milj. euro apmērā, periodā no 2027. 2031. gadam 18,59 milj. euro apmērā. Veicamās darbības speciālistu (grāmatvežu) pārcelšana no resoriem skatīt 3.5.3. nodaļā. Pēc ANM projektu noslēguma, kuru ietvaros tiek izveidota centralizētu risinājumu un vienotu pakalpojumu ekosistēma VPC, no 2026. gada 2. pusgada ir jāparedz valsts budžeta ikgadējs finansējums VPC uzturēšanai, centralizētai IS uzturēšanai, ikgadējo licenču un apkalpošanas izdevumu segšanai. Uzturēšanas izmaksas Valsts kancelejai un VAS 2026. gadā varētu sastādīt ne vairāk kā 466 982 euro un turpmākajos gados līdz 800 536 euro gadā, Valsts kasei 2026. gadā ne vairāk kā 200 000 euro un turpmākajos gados līdz 400 000 euro gadā37, taču šīs izmaksas ir provizoriskas un tās būs jāpārskata, kad būs iepirktas konkrētas IS un būs zināmas to uzturēšanas izmaksas. Uzturēšanai nepieciešamais finansējums tiks pieprasīts pēc ANM perioda beigām atbilstoši normatīvajos aktos noteiktajā kārtībā. Papildus, lai nodrošinātu pārējo resoru pārņemšu pēc 2026. gada un VPC darbību, būs nepieciešams piesaistīt nākamā ES fondu plānošanas perioda finansējumu vai radušās izmaksas segt no valsts budžeta. Provizoriskās kopējas papildu izmaksas līdz 2031. gadam būtu 36,99 milj. euro, no tiem resoru pievienošanās izmaksas Valsts kancelejai un VAS 7,66 milj. euro, Valsts kasei 21,62 milj. euro. No tām būtisku izmaksu apjomu veido sistēmu integrāciju pārnese un konfigurācija, procesu, klasifikāciju un datu struktūru salāgošana, pakalpojuma procesa projektēšanas un digitalizācijas izmaksas. Gadījumā, ja finansējums resoru pārņemšanai netiek piešķirts, nepieciešams pārskatīt 3.1. nodaļā norādīto resoru pievienošanās plānu. No kopējām izmaksām daļu veido arī finansējums personāla vajadzībām (skatīt 4.1.5. apakšnodaļu un 4.2.5. apakšnodaļu), lai nodrošinātu IS administrēšanu un lietotāju atbalstu pēc ANM projekta noslēguma Valsts kancelejai un VAS izmaksas sastāda 462 329 euro gadā (līdz 2031. gadam kopā 2,31 milj. euro), Valsts kasei - 581 840 euro gadā, izmaksām pieaugot pievienojoties resoriem VPC (līdz 2031.gadam - 5,40 milj. euro). Jautājums par papildu līdzekļu piešķiršanu tiks skatīti likumprojekta "Par valsts budžetu 2026. gadam un budžeta ietvaru 2026., 2027. un 2028. gadam" sagatavošanas procesā kopā ar visu ministriju un citu centrālo valsts iestāžu iesniegtajiem prioritāro pasākumu pieteikumiem atbilstoši valsts budžeta finansiālajām iespējām.