57. Article

Veidlapā Nr. 5(pb) "Paskaidrojums par ministrijas (citas centrālās valsts iestādes) valsts pamatbudžeta līdzekļu pieprasījumu vidējam termiņam" (8. pielikums) ministrija sniedz publiski pieejamu (izņemot šīs instrukcijas 24. punktā minētos gadījumus) skaidrojumu par plānotajiem izdevumiem un to kopējā apjoma izmaiņām: 57.1. sniedz informāciju par ministrijas darbības jomām, kurās tiek īstenota noteikta politika vai darbības virziens; 57.2. norāda ministrijas galvenos plānotos pasākumus n+1 gadā, lai sniegtu priekšstatu par svarīgākajiem n+1 gadā veicamajiem darbiem; 57.3. aizpilda tabulu "Ministrijas kopējo izdevumu izmaiņas no n 1 līdz n+3 gadam", norādot informāciju par kopējiem budžeta izdevumiem no n 1 līdz n+3 gadam (budžeta izpilde n 1 gadam, n gada plāns, projekts no n+1 līdz n+3 gadam) un izdevumu sadalījumu atbilstoši šīs instrukcijas 3. punktā minētajām budžeta kopsavilkuma daļām; 57.4. aizpilda tabulu "Vidējais amata vietu skaits no n 1 līdz n+3 gadam", norādot kopējo ministrijas amata vietu skaitu vidēji gadā no n 1 līdz n+3 gadam (faktiskais rādītājs n 1 gadam, n gada plāns, projekts no n+1 līdz n+3 gadam), norādot sadalījumu atbilstoši šīs instrukcijas 3. punktā minētajām budžeta kopsavilkuma daļām. Vidējo amata vietu skaitu n 1 gadā aprēķina, summējot faktisko attiecīgo amata vietu skaitu (atbilstoši apstiprinātajiem amatu sarakstiem) uz katra mēneša pirmo datumu (sākot ar 1. janvāri) un dalot iegūto summu ar mēnešu skaitu gadā. Vidējo amata vietu skaitu n gadā norāda likumam par valsts budžetu pievienotajos paskaidrojumos n gadam apstiprinātajā apmērā. Vidējo amata vietu skaitu n+1, n+2 un n+3 gadā aprēķina, plānojot attiecīgo amata vietu skaitu uz katra mēneša pirmo datumu (sākot ar 1. janvāri), datus summējot un iegūto summu dalot ar mēnešu skaitu gadā; 57.5. aizpilda tabulu "Politikas un resursu vadības karte" (ja darbības jomā netiek īstenota politika "Darbības virziena un resursu vadības karte") par katru šīs instrukcijas 57.1. apakšpunktā minēto darbības jomu; 57.6. tabulā "Politikas un resursu vadības karte" katrai darbības jomai norāda: 57.6.1. politikas mērķi, kuru plānots sasniegt, veicot noteiktas darbības noteiktā jomā, vai kurš raksturo sasniedzamo lietu stāvokli noteiktā jomā. Norāda attīstības plānošanas dokumentu vai normatīvo aktu, no kura izriet norādītais mērķis. Darbības jomai var būt viens vai vairāki mērķi atkarībā no tā, cik plašu jautājumu un problēmu loku tā aptver. Ja budžeta resora darbības specifika neparedz politikas mērķa formulēšanu, tad formulē darbības mērķi; 57.6.2. būtiskākos politikas rezultatīvos rādītājus (ne vairāk kā četrus, bet politikas un resursu vadības kartēs ar lielu ieguldījumu apjomu, ja tas ir būtiski mērķa sasniegšanas pakāpes atspoguļojumam, ne vairāk kā sešus) un attīstības plānošanas dokumentus vai normatīvos aktus, no kuriem izriet norādītie politikas rezultatīvie rādītāji. Ja attiecīgajai darbības jomai nav specifisku attīstības plānošanas dokumentu vai normatīvo aktu, kuros definēti politikas rezultatīvie rādītāji, formulē tikai darbības rezultatīvos rādītājus; 57.6.3. formulēto politikas rezultatīvo rādītāju aktuālāko pieejamo faktisko vērtību un tuvāko plānoto vērtību. Aiz vērtībām iekavās norāda gadus, uz kuriem attiecas norādītās vērtības; 57.6.4. Valdības rīcības plāna (vai Valdības deklarācijas, ja Valdības rīcības plāns nav pieņemts) punktu, kura izpildi nodrošina attiecīgā darbības joma; 57.6.5. uz konkrēto formulēto darbības jomu attiecināmo valsts budžeta izdevumu kopsummas un to sadalījumu pa budžeta programmām (apakšprogrammām) vai to pasākumiem, ja šos pasākumus var identificēt un nodrošināt to izpildes rādītājus. Izdevumu daļā var tikt norādīta viena vai vairākas budžeta programmas (apakšprogrammas), kas attiecas uz norādīto darbības jomu. Ja programma ar visām tās apakšprogrammām attiecas uz vienu darbības jomu, norāda tikai programmas kopsummu, nesadalot līdz apakšprogrammu līmenim. Norāda visas budžeta programmas (apakšprogrammas), kurās tika veikti vai tiek plānoti izdevumi no n 1 līdz n+3 gadam, kas attiecas uz norādīto darbības jomu. Ja finansējumu uz atbilstošām budžeta programmām (apakšprogrammām) ir plānots gada laikā pārdalīt no budžeta resora "74. Gadskārtējā valsts budžeta izpildes procesā pārdalāmais finansējums" programmas 80.00.00 "Nesadalītais finansējums Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansēto projektu un pasākumu īstenošanai", to paskaidro zem politikas un resursu vadības kartes; 57.6.6. vidējo amata vietu skaitu kopā un sadalījumā pa budžeta programmām (apakšprogrammām). Ja programma ar visām tās apakšprogrammām attiecas uz vienu darbības jomu, norāda tikai amata vietu skaitu programmā, nesadalot līdz apakšprogrammu līmenim. Norādot vidējo amata vietu skaitu, piemēro tos pašus principus, kā aizpildot šīs instrukcijas 57.4. apakšpunktā minēto tabulu "Vidējais amata vietu skaits no n 1 līdz n+3 gadam"; 57.6.7. akcijas un citu līdzdalību pašu kapitālā sadalījumā pa budžeta programmām (apakšprogrammām); 57.6.8. citus ieguldījumus (ne vairāk kā četrus, bet politikas un resursu vadības kartēs ar lielu ieguldījumu apjomu, ja tas ir būtiski mērķa sasniegšanas pakāpes atspoguļojumam, ne vairāk kā sešus), kas vērsti uz sabiedrības ieguvumu, publiskā pakalpojuma nodrošināšanu un ir būtiski norādītā mērķa sasniegšanai (tie var būt infrastruktūras un materiāltehniskie aktīvi, nemateriālie ieguldījumi, nozares profesijas pārstāvji u. tml.). Pie citiem ieguldījumiem nenorāda tādus rādītājus, kas tiek izmantoti iestādes administratīvās darbības nodrošināšanai (biroja ēkas, datori, mēbeles u. tml.). Ja darbības jomai nav raksturīgi citu ieguldījumu rādītāji, tad tos nenorāda; 57.6.9. raksturojošākos darbības rezultatīvos rādītājus (ne vairāk kā sešus, bet politikas un resursu vadības kartēs ar lielu ieguldījumu apjomu, ja tas ir būtiski mērķa sasniegšanas pakāpes atspoguļojumam, ne vairāk kā 10) no tiem, kas ir norādīti budžeta programmu (apakšprogrammu) sadaļā vai minēti citos ar Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansēto un finansēto projektu un pasākumu īstenošanu saistītajos normatīvajos aktos. Ja citādi nav iespējams sniegt aptverošu un raksturojošu priekšstatu par nozares darbu sabiedrības interesēs, ministrija var norādīt apkopojošos darbības rezultatīvos rādītājus, kurus nenorāda konkrētās budžeta programmās (apakšprogrammās), ar nosacījumu, ka tiem tiek nodrošināti to izpildes rādītāji; 57.6.10. kvalitātes rādītājus (ne vairāk kā divus, bet politikas un resursu vadības kartēs ar lielu ieguldījumu apjomu, ja tas ir būtiski mērķa sasniegšanas pakāpes atspoguļojumam, ne vairāk kā četrus), kas raksturo nozares nemateriālo novērtējumu sabiedrībai un citām tiešās pārvaldes iestādēm sniegto pakalpojumu un produktu atbilstību izvirzītajiem kvalitātes mērķiem, kā arī atspoguļo sabiedrības un tiešās pārvaldes iestāžu vajadzību un vēlmju apmierinātības līmeni (tie var būt starptautiskie reitingi, indeksi, ekspertu vērtējumi, klientu apmierinātības rādītāji u. tml.). Kvalitātes rādītājus norāda par tiem gadiem, par kuriem tika veikti vai tiek plānoti mērījumi. Ja ministrija kvalitātes rādītājus noteiktā darbības jomā neuzkrāj, tad šo sadaļu neaizpilda; 57.6.11. šīs instrukcijas 57.6.5., 57.6.6., 57.6.7., 57.6.8., 57.6.9. un 57.6.10. apakšpunktā minēto rādītāju izpildi n 1 gadam, n gada plānu, projektu no n+1 līdz n+3 gadam; 57.7. visās politikas un resursu vadības kartēs norādīto izdevumu un vidējo amata vietu skaita vērtību kopsummai jāsakrīt ar budžeta resora kopējiem izdevumiem un kopējo vidējo amata vietu skaitu; 57.8. budžeta resoram "74. Gadskārtējā valsts budžeta izpildes procesā pārdalāmais finansējums" informāciju par darbības jomām nesniedz un politikas un resursu vadības kartes negatavo; 57.9. aizpilda tabulu "Prioritārajiem pasākumiem papildus piešķirtais finansējums no n+1 līdz n+3 gadam", sniedzot skaidrojumu par prioritārajiem pasākumiem no n+1 līdz n+3 gadam atbilstoši Ministru kabineta lēmumiem, norādot prioritāro pasākumu nosaukumu un darbības aprakstu ar norādi uz līdzekļu izlietojumu, kopējo papildus piešķirto finansējumu, kā arī sadalījumu pa budžeta programmām (apakšprogrammām). Norāda pēc prioritārā pasākuma īstenošanas sagaidāmos darbības rezultātus un to rezultatīvos rādītājus (tai skaitā amata vietu skaitu, kas tiek izveidotas prioritārā pasākuma īstenošanas ietvaros), ja tos iespējams definēt. Pēc valsts budžeta likumprojekta izskatīšanas Saeimā otrajā lasījumā tabulu precizē un papildina atbilstoši atbalstītajiem priekšlikumiem (tai skaitā deputātu, frakciju un citiem priekšlikumiem); 57.10. aizpilda tabulu "Budžeta optimizācijas pasākumi no n+1 līdz n+3 gadam", sniedzot skaidrojumu par budžeta optimizācijas pasākumiem no n+1 līdz n+3 gadam atbilstoši Ministru kabineta lēmumiem, norādot optimizācijas pasākumu kopējo apmēru, kā arī sadalījumā pa budžeta programmām (apakšprogrammām). Norāda pēc optimizācijas pasākuma īstenošanas sagaidāmos darbības rezultātus un to rezultatīvos rādītājus, ja tos iespējams definēt; 57.11. sadaļā "Budžeta programmu (apakšprogrammu) paskaidrojumi" sniedz skaidrojumu par ministrijas veiktajām izmaiņām budžeta programmu (apakšprogrammu) struktūrā, salīdzinot n+1 gadu ar n gadu; 57.12. sniedz skaidrojumu par budžeta programmu (apakšprogrammu), norādot: 57.12.1. programmas (apakšprogrammas) kodu un nosaukumu; 57.12.2. programmas (apakšprogrammas) mērķi, kuru plānots sasniegt, izmantojot valsts budžeta programmā (apakšprogrammā) piešķirto finansējumu. Nosakot programmas (apakšprogrammas) mērķi, ministrija ievēro normatīvajā aktā par ministriju un citu centrālo valsts iestāžu rezultātu un to rezultatīvo rādītāju izstrādi un novērtēšanu noteiktās prasības; 57.12.3. galvenās aktivitātes un izpildītājus (īsa un konkrēta informācija par plānotajiem uzdevumiem, pasākumiem un to veicējiem n+1 gadā). Galvenās aktivitātes plāno saskaņā ar budžeta programmai (apakšprogrammai) atbilstošajā funkcijā vai darbības virzienā plānotajiem uzdevumiem un pasākumiem; 57.13. šīs instrukcijas 57.12. apakšpunktā minētais skaidrojums budžeta programmai (apakšprogrammai) nav jāsniedz, ja attiecīgajā programmā (apakšprogrammā) n+1 gadā un turpmākajos gados izdevumi netiek plānoti; 57.14. aizpilda tabulu "Darbības rezultāti un to rezultatīvie rādītāji no n 1 līdz n+3 gadam" (faktiskais rādītājs n 1 gadam, n gada plāns, projekts no n+1 līdz n+3 gadam), norādot tādus darbības rezultātus un to rezultatīvos rādītājus, kas vispilnīgāk raksturo budžeta programmas (apakšprogrammas) mērķa sasniegšanu un tās resursu izlietojumu, neveidojot formālus rādītājus. Ja darbības rezultātus un to rezultatīvos rādītājus nav iespējams definēt jēgpilni, tos nenorāda; 57.15. aizpildot tabulu "Darbības rezultāti un to rezultatīvie rādītāji no n 1 līdz n+3 gadam", ministrija ievēro šādus nosacījumus: 57.15.1. budžeta programmu (apakšprogrammu) darbības rezultātus un rezultatīvos rādītājus pēc iespējas veido attīstības plānošanas dokumentos plānotie darbības rezultāti un to rezultatīvie rādītāji; 57.15.2. ja darbības rezultāts un tā rezultatīvais rādītājs n+1 gadam vairs netiek plānots, tabulā šādu darbības rezultātu un tā rezultatīvo rādītāju nenorāda; 57.16. aizpilda tabulu "Finansiālie rādītāji no n 1 līdz n+3 gadam", norādot budžeta programmas (apakšprogrammas) rādītājus no n 1 līdz n+3 gadam (rādītāju izpilde n 1 gadam, n gada plāns, projekts no n+1 līdz n+3 gadam). Norāda izdevumu skaitlisko un procentuālo pieaugumu vai samazinājumu pret iepriekšējo gadu. Rādītājus "Kopējie resursi", "Finansiālā bilance", "Aizņēmumi", "Aizdevumi", "Akcijas un cita līdzdalība pašu kapitālā" norāda tikai tām programmām (apakšprogrammām), kurām finansēšanas daļā n+1 gada projektā ir aizņēmumi, aizdevumi, akcijas un cita līdzdalība pašu kapitālā; 57.17. aizpilda tabulu "Izmaiņas izdevumos, salīdzinot n+1 gada projektu ar n gada plānu" par konkrētās budžeta programmas (apakšprogrammas) izdevumu izmaiņām, salīdzinot n+1 gada izdevumu projektu ar n gada izdevumu plānu, t. i., norāda samazinājumu, palielinājumu un izmaiņas atbilstoši tabulā norādītajiem izmaiņu veidiem. Ministrija vispirms norāda kopējo izdevumu izmaiņu apjomu un pēc tam skaidro samazinājumu un (vai) palielinājumu atbilstoši būtiskumam pēc to īpatsvara kopējos finansiālajos rādītājos. Vienam un tam pašam pasākumam samazinājumu un palielinājumu norāda vienā rindā, attiecīgi ailē "Izmaiņas" norāda samazinājuma un palielinājuma rezultātu; 57.18. aizpilda tabulu "Finansēšana n+1 gada projektā", rindās "Aizņēmumi", "Aizdevumi" un "Akcijas un cita līdzdalība pašu kapitālā" norādot n+1 gada projektā iekļauto pasākumu skaidrojumu un summas, ja šādi finansēšanas darījumi tiek plānoti; 57.19. pieprasījuma paskaidrojumā sniedz informāciju par Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansēto un finansēto projektu un pasākumu īstenošanu, norādot pasākumu, aktivitāti un apakšaktivitāti. Informāciju par projektiem sniedz, ja finansējums netiek plānots pasākumu, aktivitāšu un apakšaktivitāšu līmenī; 57.20. ja notikušas izmaiņas budžeta programmu (apakšprogrammu) struktūrā un dati nav pieejami, attiecīgajā ailē ieraksta "X" un zemsvītras atsaucē norāda skaidrojumu par programmas (apakšprogrammas) izmaiņām. 58