33. Article

Kredītiestāde un citas dalībvalsts vai trešās valsts kredītiestādes filiāle Latvijas Republikā sagatavo Pārskata 4. daļu, kurā norāda visu tās klientu, augsta riska klientu, klientu, kas pakļauti padziļinātai izpētei, klientu, kas ir čaulas veidojumi, klientu, kas ir politiski nozīmīgas personas, klientu, kas ir ar politiski nozīmīgu personu cieši saistītas personas vai to ģimenes locekļi, un klientu pēc klienta patiesā labuma guvēja rezidences valsts darījumu raksturojumu pa valstīm. Kredītiestāde un citas dalībvalsts vai trešās valsts kredītiestādes filiāle Latvijas Republikā sagatavo Pārskata 4. daļu, ievērojot šādas prasības: 33.1. katru klienta kategorijas vērtību norāda atsevišķā rindā, piešķirot tai kārtas numuru, ko norāda ailē "Nr. p. k." (ailes kods A); 33.2. ailē "Klientu kategorija" (ailes kods 010) norāda attiecīgo klientu kategorijas vērtību: 33.2.1. vērtību "Visi klienti" par visiem klientiem atbilstoši šo noteikumu 2.4. apakšpunktā norādītajam; 33.2.2. vērtību "Augsta riska klienti" par augsta riska klientiem atbilstoši šo noteikumu 17.1.1.1. apakšpunktā norādītajam; 33.2.3. vērtību "Padziļinātās izpētes klienti" par klientiem, kas pakļauti padziļinātai izpētei; 33.2.4. vērtību "Klienti čaulas veidojumi" par klientiem, kuri ir juridiskās personas un kuri atbilst kādai čaulas veidojuma pazīmei; 33.2.5. vērtību "Klienti politiski nozīmīgas personas" par klientiem, kuri ir tādas fiziskās personas, kas ir politiski nozīmīgas personas, un par klientiem, kas ir juridiskās personas, kuru patiesais labuma guvējs ir politiski nozīmīga persona, neietverot datus par klientiem, kas ir valsts vai pašvaldības kapitālsabiedrības vai valsts vai pašvaldības iestādes; 33.2.6. vērtību "Klienti, kas ir ar politiski nozīmīgu personu cieši saistītas personas, politiski nozīmīgas personas ģimenes locekļi" par klientiem, kuri ir ar politiski nozīmīgu personu cieši saistītas personas vai politiski nozīmīgas personas ģimenes locekļi, un par klientiem, kas ir juridiskās personas, kuru patiesie labuma guvēji ir ar politiski nozīmīgu personu cieši saistītas personas vai politiski nozīmīgas personas ģimenes locekļi; 33.2.7. vērtību "Klientu patiesie labuma guvēji" par klientiem, kuri ir juridiskās personas, atbilstoši klientu patieso labuma guvēju rezidences valstij; 33.3. ailē "Klientu tips" (ailes kods 011) norāda vērtību "Fiziskā persona", ja klients ir fiziskā persona, vai vērtību "Juridiskā persona", ja klients ir juridiskā persona; 33.4. ailē "Rezidences (reģistrācijas) valsts kods" (ailes kods 020) norāda attiecīgās klienta kategorijas rezidences (reģistrācijas) valsts kodu saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to administratīvi teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi" (izmanto jaunāko aktuālo standartu). Konkrētās rezidences (reģistrācijas) valsts kodu atbilstošajai klientu kategorijai un klientu tipam norāda tikai vienu reizi; 33.5. ailē "Pārskata ceturkšņa beigās; Klientu skaits" (ailes kods 030) un ailē "Pārskata ceturkšņa beigās; Klientu finanšu aktīvi kopā, euro" (ailes kods 040) norāda faktiskos datus par kopējo klientu skaitu un klientu finanšu aktīviem, atsevišķi ailē "Noguldījumu apmērs" (ailes kods 041) norādot noguldījumus, ailē "Trasti, kas ieguldīti fiduciārajos kredītos" (ailes kods 042) norādot trastus, kas ieguldīti fiduciārajos kredītos, un ailē "Turējumā esošie klientu vērtspapīri" (ailes kods 043) norādot turējumā esošos klientu vērtspapīrus, kā arī ailē "Klientiem izsniegtie fiduciārie kredīti, euro" (ailes kods 050) norādot klientiem izsniegtos fiduciāros kredītus. Šajā apakšpunktā minēto ierakstu vērtības summē un grupē atbilstoši klientu kategorijai, klientu tipam un klientu rezidences (reģistrācijas) valstij; 33.6. ailē "Klientu kredīta apgrozījums, euro; Bezskaidras naudas norēķini" (ailes kods 061), ailē "Klientu kredīta apgrozījums, euro; Skaidras naudas norēķini" (ailes kods 062) un ailē "Klientu kredīta apgrozījums, euro; Norēķini, kas veidojušies inkasāciju rezultātā" (ailes kods 063) norāda klientu kredīta apgrozījumu attiecīgi bezskaidras naudas norēķinu, skaidras naudas norēķinu un norēķinu, kas veidojušies inkasāciju rezultātā, veidā. Šajā apakšpunktā minēto ierakstu vērtības grupē atbilstoši klientu kategorijai, klientu tipam un klientu rezidences (reģistrācijas) valstij; 33.7. norādot datus par klientiem, kas ir juridiskās personas, atbilstoši patiesā labuma guvēja rezidences valstij, ailē "Rezidences (reģistrācijas) valsts kods" (ailes kods 020) norāda klienta patiesā labuma guvēja rezidences valsts kodu, ņemot vērā šādas prasības: 33.7.1. ja klientam ir vairāki patiesie labuma guvēji no dažādām valstīm, norāda visas klienta patieso labuma guvēju rezidences valstis. Piemēram, ja klientam ir viens patiesais labuma guvējs, pretī ailē "Rezidences (reģistrācijas) valsts kods" ietvertajam klienta patiesā labuma guvēja rezidences valsts kodam ailē "Klientu skaits" (ailes kods 030) norāda skaitli 1; 33.7.2. ja klientam ir vairāk nekā viens patiesais labuma guvējs un tie ir katrs no citas rezidences valsts, tos sadala proporcionāli (proporcionalitātes princips), proti, pieņemot, ka, ja trīs patiesie labuma guvēji veido vienu veselu, tad katrs patiesais labuma guvējs veido trešdaļu no viena vesela. Līdz ar to atbilstoši patiesā labuma guvēja rezidences valstij pretī ailē "Rezidences (reģistrācijas) valsts kods" ietvertajam klienta patiesā labuma guvēja rezidences valsts kodam ailē "Klientu skaits" (ailes kods 030) norāda skaitli 0.33; 33.8. norādot faktiskos datus par klientiem, kuri ir juridiskās personas, atbilstoši patiesā labuma guvēja rezidences valstij (attiecīgo aiļu kodi 040 063), ievēro šo noteikumu 33.7.2. apakšpunktā minēto proporcionalitātes principu; 33.9. norādot datus par klientiem, kuri ir tādas fiziskās personas, kas ir politiski nozīmīgas personas, un par klientiem, kas ir juridiskās personas, kuru patiesie labuma guvēji ir politiski nozīmīgas personas, ailē "Rezidences (reģistrācijas) valsts kods" (ailes kods 020) norāda politiski nozīmīgas personas rezidences valsts kodu saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to administratīvi teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi" (izmanto jaunāko aktuālo standartu); 33.10. ja klientam, kas ir juridiskā persona, ir vairāki patiesie labuma guvēji ar politiski nozīmīgas personas statusu, tad, norādot datus par šādiem patiesajiem labuma guvējiem (attiecīgo aiļu kodi 030 063), ievēro šo noteikumu 33.7.2. apakšpunktā minēto proporcionalitātes principu. Piemēram, ja viens no diviem vai vairākiem klienta patiesajiem labuma guvējiem ir politiski nozīmīga persona, tad pretī politiski nozīmīgas personas rezidences (reģistrācijas) valsts kodam ailē "Klientu skaits" (ailes kods 030) norāda skaitli 1 un pārējās ailēs norāda attiecīgos datus pilnā apmērā (100 procentu). Ja klientam ir trīs patiesie labuma guvēji, turklāt katrs no savas rezidences valsts un diviem no trim patiesajiem labuma guvējiem ir politiski nozīmīgas personas statuss, kredītiestāde datus proporcionāli sadala ar divi, proti, patiesajam labuma guvējam, kas ir politiski nozīmīga persona, pretī ailē "Rezidences (reģistrācijas) valsts kods" norādītajam rezidences valsts kodam ailē "Klientu skaits" (ailes kods 030) norāda skaitli 0.5 un pārējās ailēs norāda attiecīgos datus 50 procentu apmērā. 34