11. Article

Budžeta izpildītāji ir atbildīgi par piešķirto budžeta līdzekļu efektīvu un racionālu izlietojumu. Izdevumi pēc naudas plūsmas nedrīkst pārsniegt tāmē apstiprinātos, plānotos pašvaldības budžeta izdevumus. 12 Valkas novada pašvaldības domes priekšsēdētāja G. Avote 1. pielikums Valkas novada pašvaldības 2025. gada 30. janvāra saistošajiem noteikumiem Nr. 2(Pielikums Valkas novada domes 30.10.2025. saistošo noteikumu Nr. 14 redakcijā) GROZĪJUMI PAMATBUDŽETA IEŅĒMUMU UN IZDEVUMU TĀMĒ 2025. gadam Rādītāju nosaukumi Budžeta kate-goriju kodi Apstiprināts 2025. gadamGrozījumi (+/-)Precizētais 2025. gada budžetsEUREUREURI IEŅĒMUMI kopā 20034153.00-322944.0019711209.0012345IENĀKUMA NODOKĻI01.0.0.0.6768661.000.006768661.00Ieņēmumi no iedzīvotāju ienākuma nodokļa01.1.0.0.6768661.000.006768661.00ĪPAŠUMA NODOKĻI04.0.0.0.617500.000.00617500.00Nekustamā īpašuma nodoklis04.1.0.0.617500.000.00617500.00NODOKĻI PAR PAKALPOJUMIEM UN PRECĒM05.0.0.0.57800.000.0057800.00Nodokļi atsevišķām precēm un pakalpojumu veidiem05.4.0.0.22800.000.0022800.00Nodokļi un maksājumi par tiesībām lietot atsevišķas preces05.5.0.0.35000.000.0035000.00IEŅĒMUMI NO UZŅĒMĒJDARBĪBAS UN ĪPAŠUMA08.0.0.0.11832.000.0011832.00Procentu ieņēmumi no depozītiem un kontu atlikumiem, valsts parāda vērtspapīriem un atlikto maksājumu08.6.0.0.11832.000.0011832.00VALSTS (PAŠVALDĪBU) NODEVAS UN KANCELEJAS NODEVAS09.0.0.0.13670.000.0013670.00Valsts nodevas, kuras ieskaita pašvaldību budžetā09.4.0.0.4870.000.004870.00Pašvaldību nodevas09.5.0.0.8800.000.008800.00NAUDAS SODI UN SANKCIJAS10.0.0.0.27300.000.0027300.00Naudas sodi10.1.0.0.27300.000.0027300.00PĀRĒJIE NENODOKĻU IEŅĒMUMI12.0.0.0.44000.000.0044000.00Dažādi nenodokļu ieņēmumi12.3.0.0.44000.000.0044000.00IEŅĒMUMI NO VALSTS (PAŠVALDĪBU) ĪPAŠUMA IZNOMĀŠANAS, PĀRDOŠANAS UN NO NODOKĻU PAMATPARĀDA KAPITALIZĀCIJAS13.0.0.0.224876.00-88221.00136655.00Ieņēmumi no ēku un būvju īpašuma pārdošanas13.1.0.0.89465.00-25000.0064465.00Ieņēmumi no zemes, meža īpašuma pārdošanas13.2.0.0.134111.00-63221.0070890.00Ieņēmumi no pašvaldību kustamā īpašuma un mantas realizācijas13.4.0.0.1300.000.001300.00No valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu transferti17.0.0.0.2000.000.002000.00Pašvaldību saņemtie transferti no valsts budžeta daļēji finansētām atvasinātām publiskām personām un no budžeta nefinansētām iestādēm17.2.0.0.2000.000.002000.00VALSTS BUDŽETA TRANSFERTI18.0.0.0.8314986.000.008314986.00Pašvaldību saņemtie valsts budžeta transferti18.6.0.0.8314986.000.008314986.00PAŠVALDĪBU BUDŽETU TRANSFERTI19.0.0.0.89944.000.0089944.00Pašvaldību saņemtie transferti no citām pašvaldībām19.2.0.0.89944.000.0089944.00 IESTĀDES IEŅĒMUMI21.0.0.0.3861584.00-234723.003626861.00Ieņēmumi no iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem un citi pašu ieņēmumi21.3.0.0.3748953.00-222723.003526230.00Pārējie 21.3.0.0. grupā neklasificētie budžeta iestāžu ieņēmumi par budžeta iestāžu sniegtajiem maksas pakalpojumiem un citi pašu ieņēmumi21.4.0.0.112631.00-12000.00100631.00Dotācija no vispārējiem ieņēmumiem21.7.0.0.0.000.000.00 II IZDEVUMI kopā 19610502.00 -322944.00 19287558.00 12345Izdevumi atbilstoši funkcionālajām kategorijāmVispārējie vadības dienesti01.0002283705.00-42665.002241040.00Sabiedriskā kārtība un drošība03.00079613.00-6300.0073313.00Ekonomiskā darbība04.0002807752.00-195904.002611848.00Pašvaldību teritoriju un mājokļu apsaimniekošana06.0004876028.00-27032.004848996.00Veselība07.00049954.000.0049954.00Kultūra08.0001244198.00-25763.001218435.00Izglītība09.0006536525.00-24180.006512345.00Sociālā aizsardzība10.0001732727.00-1100.001731627.00Izdevumi atbilstoši ekonomiskajām kategorijāmAtlīdzība100009191614.00-22320.009169294.00Atalgojums110007278151.00-27549.007250602.00Darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas, pabalsti un kompensācija120001913463.005229.001918692.00Preces un pakalpojumi200004888110.00-198538.004689572.00Mācību, darba un dienesta komandējumi, darba braucieni210008390.005120.0013510.00Pakalpojumi220003417414.00-183667.003233747.00Krājumi, materiāli, energoresursi, prece, biroja preces un inventārs230001323913.00-18906.001305007.00Izdevumi periodikas iegādei240006191.000.006191.00Budžeta iestāžu nodokļu, nodevu un sankciju maksājumi25000132202.00-1085.00131117.00Subsīdijas un dotācijas3000044630.000.0044630.00Subsīdijas un dotācijas komersantiem, biedrībām, nodibinājumiem un fiziskām personām3200044630.000.0044630.00Procentu izdevumi40000873796.00-24170.00849626.00Procentu maksājumi iekšzemes kredītiestādēm42000695.000.00695.00Pārējie procentu maksājumi43000873101.00-24170.00848931.00Pamatkapitāla veidošana500003003392.00-77916.002925476.00Nemateriālie ieguldījumi510005849.00-5620.00229.00Pamatlīdzekļi520002997543.00-72296.002925247.00Sociāla rakstura maksājumi un kompensācijas600001433413.000.001433413.00Pensijas un sociālie pabalsti naudā62000462204.000.00462204.00Sociālie pabalsti natūrā63000337337.000.00337337.00Pārējie maksājumi iedzīvotājiem natūrā un kompensācijas64000633872.000.00633872.00Transferti, uzturēšanas izdevumu transferti, pašu resursu maksājumi, starptautiskā sadarbība70000175547.000.00175547.00Pašvaldību transferti un uzturēšanas izdevumu transferti72000175547.000.00175547.00 III Ieņēmumu pārsniegums (+) deficīts (-) (I-II) 423651.00 0.00 423651.00 IV FINANSĒŠANA - kopā -423651.00 0.00 -423651.00 12345Naudas līdzekļi un noguldījumi (atlikuma izmaiņas)F2001000097769.000.0097769.00Naudas līdzekļiF2101000097769.000.0097769.00AizņēmumiF40020000-521420.000.00-521420.00Saņemtie aizņēmumiF40020010624681.000.00624681.00Saņemto aizņēmumu atmaksaF400200201146101.000.001146101.00 2. pielikums Valkas novada pašvaldības 2025. gada 30. janvāra saistošajiem noteikumiem Nr. 2 Valkas novada pašvaldības 2025. gada ziedojumu un dāvinājumu budžets Ziedojumu un dāvinājumu ieņēmumi tiek plānoti pēc faktiski saņemtajiem naudas līdzekļiem. 2025. gadā Valkas novada pašvaldības budžetā ziedojumu un dāvinājumu ieņēmumi nav plānoti. Noteikto ziedojumu mērķu izdevumu segšanai novirzīts naudas līdzekļu atlikums 2025. gada sākumā 2329 euro apmērā. Ziedojumu izlietojums tiek plānots atbilstoši ziedojumā norādītajam mērķim. Rādītāju nosaukumi Budžeta kategoriju kodi 2025 EUR II IZDEVUMI - kopā 2329.00 1 2 3 Izdevumi atbilstoši funkcionālajām kategorijām Ekonomiskā darbība04.00063.00 Pašvaldību teritoriju un mājokļu apsaimniekošana06.0001141.00 Kultūra08.0001067.00 Izglītība09.00058.00 Izdevumi atbilstoši ekonomiskajām kategorijām Preces un pakalpojumi200002329.00 Pakalpojumi220001125.00 Krājumi, materiāli, energoresursi, prece, biroja preces un inventārs230001204.00 III Ieņēmumu pārsniegums (+) deficīts (-) (I-II) -2329.00 IV FINANSĒŠANA - kopā 2329.00 1 2 3 Naudas līdzekļi un noguldījumi (atlikuma izmaiņas)F200100002329.00 Naudas līdzekļiF210100002329.00 ZIEDOJUMU BUDŽETA KOPSAVILKUMA TĀMES ATSKAITE Rādītāju nosaukumi Budžeta kategoriju kodi 2025 EUR II IZDEVUMI - kopā 2329.00 04.51041 Autotransports Vijciema pagasts ZB 63.00 Preces un pakalpojumi2000063.00 Krājumi, materiāli, energoresursi, prece, biroja preces un inventārs2300063.00 06.20012 Pilsētas teritorijas apsaimniekošanas nodaļa ZB 1141.00 Preces un pakalpojumi200001141.00 Krājumi, materiāli, energoresursi, prece, biroja preces un inventārs230001141.00 08.10061 ZB Izglītības, kultūras, sporta un jaunatnes lietu nodaļa 640.00 Preces un pakalpojumi20000640.00 Pakalpojumi22000640.00 08.29023 Ērģemes bruņinieku pils ZB 427.00 Preces un pakalpojumi20000427.00 Pakalpojumi22000427.00 09.20031 Ērģemes pamatskola ZB 58.00 Preces un pakalpojumi2000058.00 Pakalpojumi2200058.00 IV FINANSĒŠANA - kopā 2329.00 04.51041 Autotransports Vijciema pagasts ZB 63.00 Naudas līdzekļi un noguldījumi (atlikuma izmaiņas)F2001000063.00 Naudas līdzekļiF2101000063.00 06.20012 Pilsētas teritorijas apsaimniekošanas nodaļa ZB 1141.00 Naudas līdzekļi un noguldījumi (atlikuma izmaiņas)F200100001141.00 Naudas līdzekļiF210100001141.00 08.10061 ZB Izglītības, kultūras, sporta un jaunatnes lietu nodaļa 640.00 Naudas līdzekļi un noguldījumi (atlikuma izmaiņas)F20010000640.00 Naudas līdzekļiF21010000640.00 08.29023 Ērģemes bruņinieku pils ZB 427.00 Naudas līdzekļi un noguldījumi (atlikuma izmaiņas)F20010000427.00 Naudas līdzekļiF21010000427.00 09.20031 Ērģemes pamatskola ZB 58.00 Naudas līdzekļi un noguldījumi (atlikuma izmaiņas)F2001000058.00 Naudas līdzekļiF2101000058.00 3. pielikums Valkas novada pašvaldības 2025. gada 30. janvāra saistošajiem noteikumiem Nr. 2 Paskaidrojuma raksts Valkas novada pašvaldības saistošajiem noteikumiem Nr. 1 "Valkas novada pašvaldības 2025. gada budžets" Domes priekšsēdētājas ievadziņojums Lai nodrošinātu pašvaldības autonomo funkciju izpildi 2025. gadam un stabilizētu budžetu, esam iepriekšējā gadā strādājuši pie finanšu disciplīnas, pie budžeta optimizācijas plāna, savu artavu tam deva arī funkciju audits. Pašvaldībā ir sācies pārmaiņu laiks. No valsts puses tiek novirzīti finanšu resursi, pat vairāk kā pērn, taču tie aizvien ir nepietiekami, tāpēc jaunus izdevumus šajā gadā plānot nevarēsim. Ļoti jāseko līdzi būs 2025. gada ieņēmumu un izdevumu pozīcijām. Ja radīsies neplānoti izdevumi, tie būs jāsedz no pašvaldībai piederoša īpašuma pārdošanas līdzekļiem. Šajā gadā plānots mērķtiecīgs darbs, kas tiešā veidā ietekmē mūsu kopējo finanšu situāciju, tas ir darbs ar mūsu 5 ražošanas ēkām. Plānota nomas maksas pārskatīšana, darbs pie rezultatīvo rādījumu sasniegšanas. Mūsu budžeta situāciju pasliktina tas, ka domei šogad jāpieņem lēmums par 30 % pamatsummas atlikšanu. Saprotot, ka tas ir dārgs process un īstermiņa risinājums, arī mūsu problēmu tas nerisina, tikai atliek uz gadu, tomēr, lai sabalansētu budžetu, šāds lēmums ir neizbēgams. Valkas novadam nav brīvu līdzekļu attīstībai. Lai attīstība neapstātos, mums tie ir jāaizņemas. Tajā pat laikā atbildīgi jāseko līdzi uzņemto saistību izpildei, jo nevienā no turpmākajiem saistību gadiem tās nevar pārsniegt 20 %. No valsts puses ir jauns uzstādījums, ka turpmāk iedzīvotāju ienākumu nodokļu pārpildi novirzīs pašvaldības uzņemto aizņēmumu saistību dzēšanai, to plānot budžetā pamatvajadzību nodrošināšanai vai ikdienas rēķinu atmaksai nedrīkstam. Neraugoties uz augstākminēto, esam atraduši iespēju realizēt vairākus apjomīgus investīciju projektus un ieguldīt finanšu līdzekļus komunālo pakalpojumu uzlabošanai Vijciema pagastā jaunas katlu mājas būvniecībā. Ar cerībām lūkojamies uz 2026. un 2027. gadu un plānojam ieguldīt novada attīstībā lielākus finanšu līdzekļus, gan realizējot ES struktūrfondu projektus, gan plānojot ieguldīt lielākus finanšu līdzekļus no pašvaldības budžeta. 2026. gadā plānojam sakārtot pašvaldībai piederošo ēku Rīgas ielā 22, Valkā, kur plānots pārcelt administrācijas nodaļas, tādā veidā uzlabojot darba apstākļus pašvaldības darbiniekiem.