4. Article

Ziņojumi 4.1. Līdzekļu pārvaldītāja ziņojumā jānorāda ieguldījumu plāna nosaukums, līdzekļu pārvaldītāja nosaukums, juridiskā adrese un tā izpildinstitūcijas atrašanās vieta, dibināšanas datums un reģistrācijas numurs, licences valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanai numurs un izsniegšanas datums. 4.2. Līdzekļu pārvaldītāja ziņojumā jānorāda līdzekļu pārvaldītāja valdes locekļu un ieguldījumu plāna pārvaldnieka (atbildīgās amatpersonas) vārds, uzvārds, ieņemamais amats un ar ieguldījumu plāna pārvaldi saistīto tiesību un pienākumu apraksts. Šīs ziņas jāsniedz arī par tiem ieguldījumu plāna pārvaldniekiem, kuri pārskata gadā atstājuši šo amatu. 4.3. Papildus 4.1. un 4.2. punkta prasībām līdzekļu pārvaldītāja ziņojumā jāsniedz: 4.3.1. valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanas raksturojošo rādītāju kvalitatīvs novērtējums, t.sk.: 4.3.1.1. ieguldījumu plāna aktīvu kopējā apjoma, neto aktīvu, daļas vērtības u.tml. rādītāju novērtējums un to izmaiņu iemeslu raksturojums; 4.3.1.2. ieguldījumu stratēģijas izmaiņu apraksts un situācijas dažādos tirgos novērtējums; 4.3.1.3. ieguldījumu portfeļa struktūras izmaiņu novērtējums; 4.3.1.4. ieguldījumu portfeļa kopumā un atsevišķu ieguldījumu veidu ienesīguma novērtējums; 4.3.1.5. administratīvo izdevumu novērtējums; 4.3.2. informācija par jebkādiem svarīgiem notikumiem kopš pārskata perioda beigām līdz gada pārskata apstiprināšanas dienai, kas ir nozīmīgi ieguldījumu plāna finansiālā stāvokļa un tā darbības rezultātu izpratnei; 4.3.3. turpmākās ieguldījumu plāna attīstības prognozes. 4.4. Gada pārskatā jāietver arī līdzekļu pārvaldītāja valdes rakstisks paziņojums, kas apliecina tās atbildību par finansu pārskatu patiesumu. Paziņojums jāparaksta līdzekļu pārvaldītāja valdes priekšsēdētājam (Valsts kases pārvaldniekam) un ieguldījumu plāna pārvaldniekam. 4.5. Paziņojumā par līdzekļu pārvaldītāja valdes atbildību jānorāda: 4.5.1. ka valdei ir pienākums saskaņā ar spēkā esošo normatīvo aktu prasībām sagatavot finansu pārskatus, kas skaidri un patiesi atspoguļo ieguldījumu plāna finansiālo stāvokli pārskata gada beigās, kā arī pārskata gada darbības rezultātus; 4.5.2. ka valde atbild par atbilstošas uzskaites kārtošanu, par ieguldījumu plāna līdzekļu saglabāšanu, kā arī par krāpšanas un citas negodīgas darbības novēršanu; 4.5.3. vai finansu pārskati sagatavoti saskaņā ar konsekventi lietotiem Latvijas Republikas grāmatvedības standartiem (līdz Latvijas Republikas grāmatvedības standartu pieņemšanai - Starptautiskās grāmatvedības standartu padomes izdotajiem Starptautiskajiem grāmatvedības standartiem); 4.5.4. vai valdes lēmumi un pieņēmumi par finansu pārskatu sagatavošanu ir bijuši piesardzīgi un saprātīgi. 4.6. Turētājbankas ziņojumā jānorāda: 4.6.1. turētājbankas nosaukums, dibināšanas datums, reģistrācijas numurs un juridiskā adrese; 4.6.2. turētājbankas pienākumu un atbildības uzskaitījums; 4.6.3. ieguldījumu plāna līdzekļu turēšanas atbilstība Valsts fondēto pensiju likuma prasībām; 4.6.4. ieguldījumu plāna līdzekļu vērtības aprēķināšanas atbilstība šo noteikumu prasībām; 4.6.5. līdzekļu pārvaldītāja iesniegto rīkojumu atbilstība Valsts fondēto pensiju likuma, ieguldījumu plāna prospekta, pārvaldīšanas līguma un turētājbankas līguma prasībām; 4.6.6. cita informācija, kas ir būtiska ieguldījumu plāna dalībniekiem.