4. Article

Pārskata sagatavošana 4.1. Pārskatā jāuzrāda kopējā ārvalstu valūtu tīrā atklātā pozīcija pārskata nedēļas sākumā un pārskata nedēļas beigās, ārvalstu valūtas pirkšanas par latiem un pārdošanas par latiem noslēgtie līgumi, t.sk. valūtas mijmaiņas darījumi, kā arī citi kopējo ārvalstu valūtu tīro atklāto pozīciju ietekmējošie faktori un darījumi. 4.2. Kopējo ārvalstu valūtu tīro atklāto pozīciju aprēķina, veicot šādus soļus: 4.2.1. Nosaka katras ārvalstu valūtas tīro atklāto pozīciju (garā pozīcija - pozitīvs skaitlis - vai īsā pozīcija - negatīvs skaitlis) saskaņā ar Finanšu un kapitāla tirgus komisijas "Banku un brokeru sabiedrību kapitāla pietiekamības aprēķināšanas noteikumiem"; 4.2.2. saliktās ārvalstu valūtas (piemēram, speciālās aizņemšanās tiesības (XDR) var sadalīt tās veidojošās valūtās atbilstoši spēkā esošajām kvotām un iekļaut attiecīgās ārvalstu valūtas tīrās atklātās pozīcijas aprēķinā vai arī aprēķināt saliktās ārvalstu valūtas tīro atklāto pozīciju, uzskatot to par patstāvīgu valūtu. izvēlēto pieeju konsekventi lieto visām saliktajām ārvalstu valūtām; 4.2.3. katras ārvalstu valūtas tīro atklāto pozīciju pārrēķina latos, izmantojot Latvijas Bankas noteikto attiecīgās ārvalstu valūtas kursu pārskata nedēļas pēdējā dienā; 4.2.4. summē latos pārrēķināto katras ārvalstu valūtas tīro atklāto pozīciju. 4.3. Kopējo ārvalstu valūtas tīro atklāto pozīciju pārskata nedēļas sākumā aprēķina, pamatojoties uz iepriekšējās pārskata nedēļas beigās noteikto katras ārvalstu valūtas tīro atklāto pozīciju. Kopējās ārvalstu valūtas tīrās atklātās pozīcijas noteikšanai gan pārskata nedēļas sākumā, gan pārskata nedēļas beigās izmanto 4.2.3. punktā noteikto attiecīgās ārvalstu valūtas kursu. 4.4. Skaidrā naudā veiktie darījumi ar privātpersonām, kuru rezidence nav uzrādīta, pārskata sniedzējai kredītiestādei jāuzrāda kā darījumi ar rezidentu nebankām. 4.5. Valūtas mijmaiņas darījumiem jāuzrāda: 4.5.1. valūtas mijmaiņas darījumu tagadnes daļa, pērkot ārvalstu valūtu (pārskata attiecīgo ārvalstu valūtas pirkšanas līgumu pozīcijas 02. ailē), un šo darījumu nākotnes daļa, atpārdodot ārvalstu valūtu (pārskata attiecīgo ārvalstu valūtas pārdošanas līgumu pozīcijas 03. ailē); 4.5.2. valūtas mijmaiņas darījumu tagadnes daļa, pārdodot ārvalstu valūtu (pārskata attiecīgo ārvalstu valūtas pārdošanas līgumu pozīcijas 02. ailē), un šo darījumu nākotnes daļa, atpērkot ārvalstu valūtu (pārskata attiecīgo ārvalstu valūtas pirkšanas līgumu pozīcijas 03. ailē). 4.6. 4.5. punktā minētās valūtas mijmaiņas darījumu summas pārskatā jānorāda atbilstoši pārskata sniedzējas kredītiestādes pērkamo vai pārdodamo latu apjomam. 4.7. Pozīcijā "Citi kopējo ārvalstu valūtu tīro atklāto pozīciju ietekmējošie faktori un darījumi (+, -)" jāuzrāda tie ārvalstu valūtu tīro atklāto pozīciju ietekmējošie faktori un darījumi, kuri nav iekļauti kā ārvalstu valūtas pirkšanas par latiem un/vai pārdošanas par latiem līgumi. 4.8. Pārskatā dati jāuzrāda veselos tūkstošos latu.