22. Article

Nominālais kontu turētājs nodrošina finanšu instrumentu uzskaites kārtošanu bilances veidā un finanšu instrumentus atspoguļo debeta un kredīta kontos. Sagatavojot finanšu instrumentu bilanci, nominālais kontu turētājs ievēro, ka: 22.1. tajā uzrāda finanšu instrumentu skaitu debeta kontos un kredīta kontos; 22.2. tajā vienmēr atspoguļo līdzsvaru starp debeta un kredīta kontiem (finanšu instrumentu skaitam debeta kontos summāri jāsakrīt ar skaitu kredīta kontos); 22.3. to sagatavo katras dienas beigās; 22.4. to katram atvietojamu finanšu instrumentu kopumam sagatavo atsevišķi; 22.5. to katrai finanšu instrumentu īpašnieku kategorijai (klientu īpašumā un turējumā esošie finanšu instrumenti, nominālā kontu turētāja paša īpašumā esošie finanšu instrumenti) sagatavo atsevišķi. Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētājs U.Cērps