9. Article

Cita informācija, kas raksturo kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesa rezultātus. Kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesa regulāra pārskatīšana un iekšējās pārbaudes Šīs sadaļas mērķis ir sniegt informāciju par kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesa pārskatīšanu un iekšējā audita vai ārējo auditoru veiktajām kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesa pārbaudēm, t.sk. par to, vai un kādas pārbaudes ir veiktas, kādas tiek plānotas un kādi ir svarīgākie veikto pārbaužu rezultātā izdarītie secinājumi. Citi jautājumi Šīs sadaļas mērķis ir sniegt citu informāciju, kas ir svarīga, lai izprastu kredītiestādes stratēģisko plānošanu, risku identificēšanas un pārvaldīšanas sistēmu un kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesu. Pārskata pielikumā iekļauj kredītiestādes iekšējo normatīvo dokumentu, kas nosaka stratēģisko plānošanu, būtisko risku identificēšanu, risku pārvaldīšanu, kā arī kredītiestādes kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesu, sarakstu. Papildus kredītiestāde sagatavo un pievieno arī aprakstu (reader's manual), kurā norāda visus Komisijai iesniegtos ar kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesu saistītos dokumentus, norādot katra dokumenta statusu salīdzinājumā ar iepriekšējo pārskatu, piemēram, jauns, bez izmaiņām, būtiskas izmaiņas, maznozīmīgas izmaiņas, kā arī norāda šo noteikumu 90. punktā pieprasītās informācijas atrašanās vietu Komisijai iesniegtajos dokumentos (t.i., saiti uz attiecīgo dokumentu, atsauci uz attiecīgā dokumenta sadaļu vai lappusi). Ja kādā no Komisijai iesniegtajiem ar kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesu saistītajiem dokumentiem ir veiktas būtiskas izmaiņas, kredītiestāde minētajā aprakstā norāda informāciju par veiktajām izmaiņām.