64. Article

Ar šo noteikumu spēkā stāšanos spēku zaudē Komisijas 2015. gada 16. decembra normatīvie noteikumi Nr. 219 "Normatīvie noteikumi par darbības atjaunošanas plānā iekļaujamās informācijas saturu un tā iesniegšanas kārtību". 64 Informatīva atsauce uz Eiropas Banku iestādes pamatnostādnēm un ieteikumiem Noteikumos iekļautas normas, kas izriet no: 1) Eiropas Banku iestādes 2014. gada 18. jūlija pamatnostādnēm par atveseļošanas plāniem izmantojamo scenāriju diapazonu EBA/GL/2014/06 (Guidelines on the range of scenarios to be used in recovery plans); 2) Eiropas Banku iestādes 2015. gada 23. jūlija pamatnostādnēm par kvalitatīvo un kvantitatīvo atveseļošanas plāna rādītāju minimālo sarakstu EBA/GL/2015/02 (Guidelines on the minimum list of qualitative and quantitative recovery plan indicators); 3) Eiropas Banku iestādes 2018. gada 26. janvāra ieteikuma par vienību iekļaušanu grupas atveseļošanas plānā EBA/REC/2017/02 (Recommendation on the coverage of entities in a group recovery plan). 65 Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomes locekle K. Černaja-Mežmale 1. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 01.06.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 61 Darbības atjaunošanas plānā ietveramie rādītājiRādītājs Aprēķina metode Robežlielums Kapitāla rādītājiPirmā līmeņa pamata kapitāla rādītājsAtbilstoši: Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 Pirmā līmeņa kapitāla rādītājsAtbilstoši: Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 Kopējais kapitāla rādītājsAtbilstoši: Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 Sviras rādītājsAtbilstoši: Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 Likviditātes rādītājiLikviditātes seguma rādītājs (LCR)Atbilstoši: Komisijas Deleģētā regula (ES) 2015/61 (2014. gada 10. oktobris), ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013 attiecībā uz likviditātes seguma prasību kredītiestādēm Neto stabilā finansējuma rādītājs (NSFR)Atbilstoši: Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) Nr. 575/2013 (2013. gada 26. jūnijs) par prudenciālajām prasībām attiecībā uz kredītiestādēm un ieguldījumu brokeru sabiedrībām, un ar ko groza Regulu (ES) Nr. 648/2012 No darījumu partneriem (wholesale), izņemot privātpersonas un mazos un vidējos uzņēmumus, piesaistītā finansējuma vidējā cenaProcentos izteikta vidējā finansējuma cena, nodalot pēc finansējuma termiņiem un veida Īpaša likviditātes prasībaAprēķina atbilstoši kārtībai, kāda ir noteikta attiecīgajā Komisijas padomes lēmumā Rentabilitātes rādītājiAktīvu atdeve (ROA)Anualizētas pārskata perioda peļņas/zaudējumu attiecība pret vidējiem aktīviem Pašu kapitāla atdeve (ROE)Anualizētas pārskata perioda peļņas/zaudējumu attiecība pret vidējo kapitālu un rezervēm Operacionālā riska radītu zaudējumu attiecība pret peļņu vai zaudējumiemOperacionālā riska radītu zaudējumu apmērs pārskata periodā un zaudējumu procentuālā attiecība pret iestādes pārskata gada peļņu vai zaudējumiem Darījumu attiecību pārtraukšana ar nozīmīgu darījumu partneriKvalitatīvs rādītājs Aktīvu kvalitātes rādītājiIenākumus nenesošo aizdevumu (bruto) apmēra izmaiņu tempsProcentuāli izteiktas ienākumus nenesošo aizdevumu vērtības izmaiņas pret iepriekšējo pārskata periodu Seguma rādītājsProcentuāli izteikta iestādes uzkrājumu attiecība pret kopējiem ienākumus nenesošajiem bruto aizdevumiem Vērtspapīru vērtības izmaiņasVērtspapīru tirgus vērtības izmaiņas attiecībā pret iepriekšējo atbilstošo periodu Tirgus situāciju raksturojošie rādītājiNegatīva iestādes reitinga prognoze vai tās reitinga pazeminājums(rating under negative review or rating downgrade) Kvalitatīvs rādītājs Kredītsaistību neizpildes mijmaiņas likmju starpība (CDS)Iestādes kredītsaistību neizpildes mijmaiņas likmes starpība, salīdzinot ar sektora vidējo rādītāju Iestādes kapitāla vērtspapīru cenu svārstībasIestādes kapitāla vērtspapīru tirgus vērtības izmaiņas Iestādes parāda vērtspapīru cenu svārstībasIestādes parāda vērtspapīru tirgus vērtības izmaiņas Makroekonomiskie rādītājiIekšzemes kopprodukta izmaiņasProcentuāli izteiktas iekšzemes kopprodukta izmaiņas attiecībā pret iepriekšējā gada atbilstošo ceturksni Valstu kredītsaistību neizpildes mijmaiņas līgumu likmes izmaiņas (CDS)Procentuāli izteiktas attiecīgās valsts CDS likmes izmaiņas attiecībā pret iepriekšējo atskaites periodu 2. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 01.06.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 61 Darbības atjaunošanas plānā papildus pēc izvēles ietveramie rādītājiRādītājs Aprēķina metode Robežlielums Kapitāla rādītāji Nesadalītā peļņa un rezerves/ kopējais pašu kapitālsIestādes nesadalītās peļņas un rezervju attiecība pret kopējo pašu kapitālu Negatīva informācija par nozīmīgu darījumu partneru finansiālo stāvokliKvalitatīvs rādītājs Likviditātes rādītāji Likviditātes un finansējuma avotu koncentrācija (concentration of liquidity and funding sources)Procentuāli izteikta būtisku finansējuma avotu (klientu grupu) koncentrācija attiecībā pret kopējo piesaistītā finansējuma apmēru.Aprēķina atbilstoši: Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2021/451 (2020. gada 17. decembris), ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem un atceļ Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014 Vidējā no privātpersonām, mazajiem un vidējiem uzņēmumiem un citiem darījumu partneriem piesaistītā finansējuma cena (retail and wholesale)(cost of total funding (retail and wholesale)) Procentos izteikta vidējā finansējuma cena, nodalot pēc finansējuma termiņiem un veida No darījumu partneriem (wholesale), izņemot privātpersonas un mazos un vidējos uzņēmumus, piesaistītā finansējuma termiņstruktūra(average tenure of wholesale funding) Piesaistītā finansējuma vidējais svērtais termiņš Aktīvu un saistību termiņstruktūras nesabalansētība/nesakritība(contractual maturity mismatch) Atbilstoši: Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2021/451 (2020. gada 17. decembris), ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem un atceļ Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014 Aktīvu apgrūtinājuma rādītājs Atbilstoši: Komisijas Īstenošanas regula (ES) 2015/79 (2014. gada 18. decembris), ar kuru Īstenošanas regulu (ES) Nr. 680/2014, ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013, groza attiecībā uz aktīvu apgrūtinājumiem, vienoto datu punktu modeli un validācijas noteikumiem Rentabilitātes rādītāji Izmaksu un ienākumu attiecība (cost-income ratio)(Administratīvie izdevumi + nemateriālo aktīvu un pamatlīdzekļu vērtības nolietojums un atsavināšana)/(tīrie procentu ienākumi + dividenžu ienākumi + neto komisijas naudas + finanšu instrumentu tirdzniecības darījumu peļņa/zaudējumi + finanšu instrumentu pārvērtēšanas rezultāts + citi parastie ienākumi - citi parastie izdevumi + pārdošanai pieejamo finanšu aktīvu vērtības samazinājuma korekcija) Neto procentu ienākumu maržaAnualizētu tīro procentu ienākumu attiecība pret vidējo aktīvu apmēru Būtiskas izmaiņas iestādes ienākumu struktūrāIenākumu posteņa (pēc darbības jomas/ienākumu veida) īpatsvara izmaiņas, vērtējot pret kopējo ienākumu apmēru noteiktā laika periodā Aktīvu kvalitātes rādītāji Ienākumus nenesošie aizdevumi (neto)/pašu kapitālsIenākumus nenesošo aizdevumu (neto) attiecība pret iestādes pašu kapitālu Ienākumus nenesošie aizdevumi (bruto)/kopējie aizdevumiIenākumus nenesošo aizdevumu (bruto) attiecība pret kopējiem aizdevumiem Finanšu aktīvu vērtības samazinājums(growth rate of impairments on financial assets) Procentuāli izteikts iestādes finanšu aktīvu vērtības samazinājums attiecībā pret iepriekšējo atbilstošo periodu Būtiska ienākumus nenesošo aizdevumu ģeogrāfiskā vai nozares koncentrācijaProcentuāli izteikta ienākumus nenesošo aizdevumu attiecība, iedalot aizdevumus grupās pēc aizdevuma ģeogrāfiskās vai nozares piederības, pret kopējiem aizdevumiem Pārskatītie riska darījumi/ kopējie riska darījumiRestrukturizēto riska darījumu attiecība pret kopējiem riska darījumiem Tirgus situāciju raksturojošie rādītāji Vērtspapīra tirgus vērtības un bilances vērtības attiecība (price to book ratio)Iestādes kapitāla vērtspapīru (iedalot pēc to veidiem, ja nepieciešams) tirgus vērtības un bilances vērtības attiecība Iestādes reputācijas apdraudējums vai būtisks kaitējums reputācijaiKvalitatīvs rādītājs Negatīva informācija medijosKvalitatīvs rādītājs Makroekonomiskie rādītāji Negatīva reitinga prognoze vai valsts reitinga pazeminājums (rating under negative review or rating downgrade)Kvalitatīvs rādītājs Bezdarba līmenisProcentuāli izteikta reģistrēto bezdarbnieku skaita attiecība pret ekonomiski aktīvo iedzīvotāju skaitu 3. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 01.06.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 61 Funkciju izvērtējuma apkopojums* Funkcija Juridiskā persona (tai skaitā grupas sabiedrība) vai filiāle/ struktūrvienība, kas to nodrošina Funkcijas sistēmiskā nozīme Funkcijas aizstājamība Ietekme uz trešajām personām (ja tiek pārtraukta funkcijas nodrošināšana) Funkcijas novērtējums (Vai funkcija ir kritiski svarīga?) (jā/nē) Nozīme (nozīmīga/ nenozīmīga) Pamatojums Aizstājamība (aizstājama/ neaizstājama) Pamatojums Ietekme (būtiska/ nebūtiska) Pamatojums Nr. 1 Nr. 2 Nr. 3 Nr. 4 Nr. 5 Nr. n * Vērtējumu veic saskaņā ar Eiropas Komisijas 02.02.2016. Deleģētajā regulā (ES) Nr. 2016/778, ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2014/59/ES attiecībā uz apstākļiem un nosacījumiem, saskaņā ar kuriem pilnībā vai daļēji var atlikt ārkārtas ex post maksājumus, un par kritērijiem darbību, pakalpojumu un operāciju noteikšanai attiecībā uz kritiski svarīgajām funkcijām un darbības jomu un saistīto pakalpojumu noteikšanu attiecībā uz galvenajām darbības jomām, noteiktajiem kritērijiem. 4. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 01.06.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 61 Darbības jomu izvērtējuma apkopojums* Darbības joma Juridiskā persona (tai skaitā grupas sabiedrība) vai filiāle/ struktūrvienība, kas to nodrošina Darbības jomas nozīme iestādes darbībā Darbības jomas atsavināšanas iespējas novērtējums Darbības jomas atsavināšanas ietekmes uz iestādes darbību un dzīvotspēju novērtējums Darbības jomas novērtējums (Vai var tikt uzskatīta par galveno darbības jomu?) (jā/nē) Nozīme (nozīmīga/ nenozīmīga) Pamatojums Iespēja (augsta/vidēja/ zema) Pamatojums Ietekme (būtiska/ nebūtiska) Pamatojums Nr. 1 Nr. 2 Nr. 3 Nr. 4 Nr. 5 Nr. n * Vērtējumu veic saskaņā ar Eiropas Komisijas 02.02.2016. Deleģētajā regulā (ES) Nr. 2016/778, ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2014/59/ES attiecībā uz apstākļiem un nosacījumiem, saskaņā ar kuriem pilnībā vai daļēji var atlikt ārkārtas ex post maksājumus, un par kritērijiem darbību, pakalpojumu un operāciju noteikšanai attiecībā uz kritiski svarīgajām funkcijām un darbības jomu un saistīto pakalpojumu noteikšanu attiecībā uz galvenajām darbības jomām, noteiktajiem kritērijiem. 5. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 01.06.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 61 Iespējamās krīzes scenāriju ietekmes novērtējums1 Scenārijs Nr. ___2Tieši ietekmē (visu grupu/konkrētu sabiedrību, filiāli un struktūrvienību) Ietekme uz pašu kapitālu Ietekme uz likviditāti Ietekme uz rentabilitāti Ietekme uz iestādes riska profilu Ietekme uz iestādes finansējumu Ietekme uz kritiski svarīgām funkcijām vai ar kritiski svarīgām funkcijām saistītiem pakalpojumiem Ietekme uz galvenajām darbības jomām Ietekme uz iestādes reputāciju Cita būtiska ietekme 1 Kur tas iespējams vai nav noteikts citādi, nepieciešams sniegt kvantitatīvu vērtējumu. 2 Tabulu aizpilda par katru scenāriju atsevišķi. 6. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 01.06.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 61 Darbības atjaunošanas pasākumu ietekmes un efektivitātes novērtējums attiecībā uz katru no scenārijiem1 Krīzes scenārijs Nr. __2Darbības atjaunošanas pasākums Tieši ietekmē (visu grupu/konkrētu sabiedrību, filiāli un struktūrvienību) Ietekme uz pašu kapitālu Ietekme uz likviditāti Ietekme uz rentabilitāti Ietekme uz iestādes riska profilu Ietekme uz iestādes finansējumu Ietekme uz kritiski svarīgām funkcijām vai ar kritiski svarīgām funkcijām saistītiem pakalpojumiem Ietekme uz iestādes galvenajām darbības jomām Jebkāda cita būtiska (iekšēja/ ārēja) ietekme Šķēršļi darbības atjaunošanas pasākuma īstenošanai Darbības atjaunošanas pasākuma īstenošanai nepieciešamais laiks Darbības atjaunošanas pasākuma efektīvas īstenošanas iespējamība (augsta/vidēja/ zema) Darbības atjaunošanas pasākuma piemērotības/ efektivitātes novērtējums (augsta/ vidēja/zema) Nr. 1 Nr. 2 Nr. 3 Nr. 4 Nr. 5 Nr. n 1 Kur tas iespējams vai nav noteikts citādi, nepieciešams sniegt kvantitatīvu vērtējumu. 2 Visus iestādes noteiktos darbības atjaunošanas pasākumus vērtē attiecībā uz katru scenāriju atsevišķi.