12. Article

Ar šo noteikumu spēkā stāšanos spēku zaudē FKTK 2018. gada 30. oktobra normatīvie noteikumi Nr. 171 "Centrālo vērtspapīru depozitāriju uzraudzības pārskatu sagatavošanas un iesniegšanas normatīvie noteikumi". 13 Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja S. Purgaile 1. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 21.12.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 168 Bilances pārskats ____________. gada _________ (pārskata perioda pēdējais datums) Pārskata perioda beigās / As at the end of the reporting period100AKTĪVI / ASSETS 100 Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments 110 Nemateriālie ieguldījumi / Intangible assets 120 Attīstības izmaksas / Development costs121 Koncesijas, patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības / Concessions, patents, licences, trademarks and similar rights122 Nemateriālā vērtība / Goodwill123 Pārējie nemateriālie ieguldījumi / Other intangible assets124 Pamatlīdzekļi / Fixed assets 130 Nekustamie īpašumi / Land and buildings131 Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem / Advance payments for fixed assets132 Tehnoloģiskās iekārtas un ierīces / Technological equipment and devices133 Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs / Other fixed assets and inventory134 Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi / Long-term financial investments 140 Līdzdalība radniecīgo un asociēto sabiedrību kapitālā / Investments in related and associated undertakings141 Aizdevumi radniecīgajām sabiedrībām / Loans to related undertakings142 Aizdevumi asociētajām sabiedrībām / Loans to associated undertakings143 Pārējie vērtspapīri un ieguldījumi / Other securities and investments144 Pārējie aizdevumi un citi ilgtermiņa debitori / Other loans and long-term debts145 Atliktā nodokļa aktīvi / Deferred tax assets146 Termiņnoguldījumi kredītiestādēs / Long-term claims at credit institutions147 Apgrozāmie līdzekļi / Current assets 150 Pārdošanai turēti ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments held for sale160 Debitori / Debtors 170 Pircēju un pasūtītāju parādi / Trade receivables171 Radniecīgo sabiedrību parādi / Receivables from related undertakings172 Asociēto sabiedrību parādi / Receivables from associated undertakings173 Nākamo periodu izmaksas / Deferred expense174 Uzkrātie ieņēmumi / Accrued income175 Citi debitori / Other debtors176 Īstermiņa finanšu ieguldījumi / Short-term financial investments 180 Līdzdalība asociēto sabiedrību kapitālā / Investments in associated undertakings181 Pašu akcijas vai daļas / Own stocks or shares182 Pārējie vērtspapīri un līdzdalība kapitālā / Other securities and participation183 Atvasinātie finanšu instrumenti / Derivative financial instruments184 Īstermiņa prasības pret kredītiestādēm / Short-term claims at credit institutions185 Nauda / Cash 190 Nauda kasē / Cash on hand191 Prasības uz pieprasījumu pret centrālajām bankām / Demand deposits at central banks192 Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm / Demand deposits at credit institutions193 Citas prasības uz pieprasījumu / Other demand deposits194 Citi aktīvi / Other assets197 KAPITĀLS, REZERVES UN SAISTĪBAS / CAPITAL, RESERVES AND LIABILITIES 200 Pašu kapitāls / Equity 210 Akciju kapitāls (pamatkapitāls) / Stock or share capital211 Akciju (daļu) emisijas uzcenojums / Stock (share) premium212 Ilgtermiņa finanšu ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve / Long-term investment revaluation reserve213 Finanšu instrumentu patiesās vērtības rezerve / Financial instruments' fair value reserve214 Citas rezerves / Other reserves215 Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa vai nesegtie zaudējumi / Retained earnings216 Pārskata gada peļņa vai zaudējumi / Profit or loss for the current year217 Uzkrājumi / Provisions 220 Ilgtermiņa kreditori / Long-term liabilities 230 Neizmaksātās dividendes / Unpaid dividends231 Nākamo periodu ieņēmumi / Deferred income232 Parādi radniecīgajām sabiedrībām / Debts to related undertakings233 Parādi asociētajām sabiedrībām / Debts to associated undertakings234 Citi aizņēmumi / Other borrowings235 Pārējie ilgtermiņa kreditori / Other long-term creditors236 Īstermiņa kreditori / Short-term creditors 240 Neizmaksātās dividendes / Unpaid dividends241 Nākamo periodu ieņēmumi / Deferred income242 Parādi radniecīgajām sabiedrībām / Debts to related undertakings243 Parādi asociētajām sabiedrībām / Debts to associated undertakings244 Atvasinātie finanšu instrumenti / Derivative financial instruments245 Citi aizņēmumi / Other loans246 Pārējie īstermiņa kreditori / Other short-term creditors247 2. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 21.12.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 168 Kapitāla prasību pārskats ____________. gada _________ (pārskata perioda pēdējais datums) Pārskata perioda beigās / As at the end of the reporting period100PAŠU KAPITĀLS / EQUITY (Bilances pārskats, 1. pielikums, rinda 210 / Balance Sheet, Annex No 1, row 210)100 Līdzekļi, kas nav investēti naudā vai augsti likvīdos aktīvos saskaņā ar ES Regulas Nr. 909/2014 46. panta 3. punktu / Financial resources that are not invested in cash or highly liquid financial instruments according to EU Regulation No 909/2014 Article 46 point 3101 KAPITĀLS, ņemot vērā līdzekļus, kas nav investēti naudā vai augsti likvīdos aktīvos (rinda 100 rinda 101) / CAPITAL taking into account financial resources that are not invested in cash or highly liquid financial instruments (row 100- row 101)110 KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS 120 Operacionālie, juridiskie un glabāšanas riski / Operational, legal and custody risks130 Ieguldījumu risks / Investment risk 140 Kredītrisks / Credit risk141 t.sk. darījumu partnera kredītrisks / of which counterparty credit risk142 Ārvalstu valūtu risks / Foreign exchange risk143 Pozīcijas risks (parāda instrumenti) / Position risk (debt instruments)144 Pozīcijas risks (kapitāla vērtspapīri) / Position risk (equity instruments)145 Preču risks / Commodities risk146 Biznesa risks / Business risk150 Darbības izbeigšanas vai pārstrukturēšanas kapitāla prasības / Capital requirements for winding-down or restructuring activities160 KAPITĀLA PĀRSNIEGUMS pār kapitāla prasībām (rinda 110 rinda 120) / CAPITAL EXCESS above capital requirements (row 110 row 120)170 3. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 21.12.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 168 Biznesa riska kapitāla prasības pārskats ____________. gada _________ (pārskata perioda pēdējais datums) Pārskata perioda beigās / As at the end of the reporting period100BIZNESA RISKA KAPITĀLA PRASĪBA / CAPITAL REQUIREMENTS FOR BUSINESS RISK 100 Gada bruto darbības izmaksas * 25% / Annual operating expense (gross) * 25%110 Nelabvēlīgā scenārijā nepieciešamais kapitāls zaudējumu segšanai / Necessary capital to cover losses under adverse scenario120 Pēdējā revidētajā finanšu pārskatā norādītie neto ienākumi pēc nodokļu nomaksas / Net income after tax for the last audited financial year130 Kārtējā finanšu gadā paredzamie neto ienākumi pēc nodokļu nomaksas / Expected net income after tax for the current financial year140 Paredzamie neto ienākumi pēc nodokļu nomaksas attiecībā uz pēdējo finanšu gadu, par kuru nav pieejami revidētie finanšu pārskati / Expected net income after tax for the most past financial year where audited results are not yet available150 4. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 21.12.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 168 Darbības izbeigšanas vai pārstrukturēšanas kapitāla prasības pārskats __. gada _________ (pārskata perioda pēdējais datums) Pārskata perioda beigās / As at the end of the reporting period100DARBĪBAS IZBEIGŠANAS VAI PĀRSTRUKTURĒŠANAS KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS FOR WINDING-DOWN OR RESTRUCTURING 100 Mēneša bruto darbības izmaksas / Monthly operating expense (gross)110 Novērtētais laika posms, kas nepieciešams darbības izbeigšanai vai pārstrukturēšanai / Estimated time span necessary for winding-down or restructuring 120 5. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 21.12.2021. normatīvajiem noteikumiem Nr. 168 Incidenta ziņojums ____________. gada _________ (ziņojuma sagatavošanas datums) Informācija par incidentu / Incident information100Notikuma datums un laiks / Date and Time of occurrence110dd.mm.yyyy 00:00Sagaidāmais novēršanas laiks / Estimated elimination time12000:00Iemesls un apraksts / Reason and description130 Vai incidents ir saistīts ar kiberdrošību / The incident is related to cyber security131Jā/Nē/Tiks noskaidrots Yes/No/To be determinedNovēršanas laiks / Time of elimination14000:00Papildu apraksts / Additional description150 Novēršanas procesa apraksts / Description of elimination process160 Ietekme un sekas (t.sk. finansiālās) / Impact and consequences (incl., financial)170 Paredzamās darbības nākotnes incidentu novēršanai / Future actions to prevent such incidents180