77. Article

Līdz dienai, kad kredītiestāde, aprēķinot tirgus riska pašu kapitāla prasību, sāk piemērot vienkāršoto standartizēto pieeju saskaņā ar Regulu Nr. 575/2013, tā šo noteikumu 23. un 24. punkta prasības piemēro, izvērtējot tirgus riska pašu kapitāla prasības, kas aprēķināta saskaņā ar Regulā Nr. 575/2013 aprakstīto standartizēto pieeju, apmēra pietiekamību tās darbībai piemītošā tirgus riska segšanai. 78 Informatīva atsauce uz Eiropas Savienības tiesību aktiem Noteikumos iekļautas tiesību normas, kas izriet no: 1) Eiropas Banku iestādes 2022. gada 20. oktobra pamatnostādnēm EBA/GL/2022/14 "Pamatnostādnes, kas ir izdotas, pamatojoties uz Direktīvas 2013/36/ES 84. panta 6. punktu, un kurās ir precizēti kritēriji tādu risku identificēšanai, novērtēšanai, pārvaldībai un mazināšanai, kas izriet no iespējamajām procentu likmju izmaiņām, kā arī kritēriji kredītriska starpības riska novērtēšanai un uzraudzībai saistībā ar iestāžu netirdzniecības portfeļu darbībām"; 2) Eiropas Banku iestādes 2022. gada 18. marta pamatnostādnēm EBI/PN/2022/03 "Pamatnostādnes par kopējām procedūrām un metodiku uzraudzības pārbaudes un novērtēšanas procesam (SREP) un uzraudzības stresa testiem"; 3) Eiropas Banku iestādes 2018. gada 19. jūlija pamatnostādnēm EBA/GL/2018/04 "Pamatnostādnes par iestāžu spriedzes testiem"; 4) Eiropas Banku iestādes 2017. gada 10. februāra pamatnostādnēm EBA/GL/2016/10 "Pamatnostādnes par SREP vajadzībām vācamo ICAAP un ILAAP informāciju". 79 Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks 1. pielikums Latvijas Bankas 2024. gada 30. septembra noteikumiem Nr. 321 Kapitāla pietiekamības novērtējuma rezultātu apkopojums, kas attiecas uz riskiem, kuri nav pārmērīgas sviras risks 1. tabula. Risku, kuri nav pārmērīgas sviras risks, segšanai nepieciešamais kapitāls Pozīcijas nosaukumsPozīcijas kodsNepieciešamā kapitāla apmērs (veselos euro)Kredītiestādes novērtējumsSaskaņā ar Regulu Nr. 575/2013AB12Risku, kuriem Regula Nr. 575/2013 nosaka pašu kapitāla prasības, segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs1000 Kredītrisks1100 tai skaitā darījuma partnera kredītrisks1110 Kredīta vērtības korekcijas risks1200 Tirgus risks1300 ārvalstu valūtu risks1310 preču risks1320 pozīcijas risks1330 Operacionālais risks1400 Norēķinu risks1500 Risku, kuriem Regula Nr. 575/2013 nenosaka pašu kapitāla prasības, segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs2000 x Procentu likmju risks netirdzniecības portfelī2100 x Koncentrācijas risks, tai skaitā:2200 x individuālās koncentrācijas risks2210 x nozaru koncentrācijas risks2220 x valūtu nesakritības koncentrācijas risks2230 x nodrošinājuma koncentrācijas risks2240 x NILLTPF risks2300 x Likviditātes risks2400 x Kredītriska starpības risks netirdzniecības portfelī2500 x Vides, sociālie un pārvaldības riski2600 x Pārējie riski2700 x biznesa modeļa risks2710 x reputācijas risks2720 x citi riski2730 xDiversifikācijas efekti3000 xRSNK apmērs (1000+2000 3000)4000 xKopējo kapitāla rezervju prasība, tai skaitā:5000 x Kapitāla saglabāšanas rezerve5100 x Pretcikliskā kapitāla rezerve5200 x Sistēmiskā riska kapitāla rezerve5300 x Citas sistēmiski nozīmīgas iestādes kapitāla rezerve5400 xVNK apmērs (4000+5000)6000 xPapildu kapitāla rezerve7000 xVNK apmēra un papildu kapitāla rezerves kopsumma (6000+7000)8000 x2. tabula. Papildu informācija Pozīcijas nosaukumsPozīcijas kodsSumma (veselos euro)AB1Kopējā riska darījumu vērtība1000 Kredītiestādes rīcībā esošā kapitāla apmērs2000 pirmā līmeņa pamata kapitāls2100 pirmā līmeņa papildu kapitāls2200 otrā līmeņa kapitāls2300 3. tabula. Kapitāla pietiekamības novērtējums Pozīcijas nosaukumsPozīcijas kodsSumma (veselos euro)Rādītājs (%)AB12RSNK apmērs un RSNK rādītājs1000 veido: pirmā līmeņa pamata kapitāls1100 veido: pirmā līmeņa kapitāls1200 VNK apmērs un VNK rādītājs2000 veido: pirmā līmeņa pamata kapitāls2100 veido: pirmā līmeņa kapitāls2200 VNK apmēra un papildu kapitāla rezerves kopsumma/VNK rādītāja un PKR rādītāja kopsumma3000 veido: pirmā līmeņa pamata kapitāls3100 veido: pirmā līmeņa kapitāls3200 Pirmā līmeņa pamata kapitāla pārpalikums (+) vai iztrūkums ( ), ņemot vērā pozīcijā 1000 norādīto vērtību segšanai faktiski izmantoto pirmā līmeņa pamata kapitālu4000 Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks 2. pielikums Latvijas Bankas 2024. gada 30. septembra noteikumiem Nr. 321 Kapitāla pietiekamības novērtējuma rezultātu apkopojums, kas attiecas uz pārmērīgas sviras risku 1. tabula. Kapitāla pietiekamības novērtējums Pozīcijas nosaukumsPozīcijas kodsSaskaņā ar kredītiestādes novērtējumu nepieciešamā kapitāla apmērsSaskaņā ar Regulu Nr. 575/2013 aprēķinātā sviras rādītāja izpildei nepieciešamā pašu kapitāla prasībaSumma (veselos euro)Rādītājs (%)Summa (veselos euro)Rādītājs (%)AB1234Pārmērīgas sviras RSNK apmērs un pārmērīgas sviras RSNK rādītājs/pašu kapitāla prasība un sviras rādītājs1000 Pārmērīgas sviras riska kapitāla rezerve2000 xxPārmērīgas sviras RSNK apmēra un pārmērīgas sviras riska kapitāla rezerves kopsumma3000 xxPirmā līmeņa kapitāla pārpalikums (+) vai iztrūkums ( ) pozīcijā 1000 norādīto vērtību segšanai4000 xx2. tabula. Papildu informācija Pozīcijas nosaukumsPozīcijas kodsSumma (veselos euro)AB1KDV mērs1000 Pirmā līmeņa kapitāls2000 Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks 3. pielikums Latvijas Bankas 2024. gada 30. septembra noteikumiem Nr. 321 Individuālās koncentrācijas riska, nozaru koncentrācijas riska, nodrošinājuma koncentrācijas riska un NILLTPF riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs 1. tabula. Individuālās koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs Individuālās koncentrācijas indekss (IKI)Nepieciešamā kapitāla apmērs (% no kredītportfelim aprēķinātās kredītriska pašu kapitāla prasības)0.0 < IKI < 0.1Nav nepieciešams uzturēt kapitālu riska segšanai0.1 < IKI < 0.220.2 < IKI < 0.440.4 < IKI < 1.061.0 < IKI < 5.085.0 < IKI < 100122. tabula. Nozaru koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs Nozaru koncentrācijas indekss (NKI)Nepieciešamā kapitāla apmērs (% no nozares koncentrācijas riskam pakļautajiem riska darījumiem aprēķinātās kredītriska pašu kapitāla prasības)0 < NKI < 12Nav nepieciešams uzturēt kapitālu riska segšanai12 < NKI < 15215 < NKI < 20420 < NKI < 25625 < NKI < 50850 < NKI < 100123. tabula. Nodrošinājuma koncentrācijas riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs Nodrošinājuma koncentrācijas indekss (NVKI)Nepieciešamā kapitāla apmērs (% no kredītportfelim aprēķinātās kredītriska pašu kapitāla prasības)0 < NVKI < 25Nav nepieciešams uzturēt kapitālu riska segšanai25 < NVKI < 35235 < NVKI < 45345 < NVKI < 55455 < NVKI < 65565 < NVKI < 10064. tabula. NILLTPF riska segšanai nepieciešamā kapitāla apmērs Latvijas Bankas noteiktais NILLTPF riska novērtējums pēdējā uzraudzības pārbaudes un novērtēšanas procesāNepieciešamā kapitāla apmērs (% no kopējā gada apgrozījuma saskaņā ar pēdējo pieejamo kredītiestādes revidēto gada pārskatu)Līdz 2.51.25No 2.6 līdz 2.92.50No 3.0 līdz 3.45.00No 3.5 līdz 3.97.50Vienāds ar 410.00 Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks 4. pielikums Latvijas Bankas 2024. gada 30. septembra noteikumiem Nr. 321 Dokumentu apraksts un to statuss 1. tabula. Pievienoto iekšējo normatīvo dokumentu saraksts Nr. p. k.Dokumenta nosaukumsDokumenta apstiprināšanas datums (dd.mm.gggg.)Dokumenta statuss (jauns, bez izmaiņām, būtiskas izmaiņas, maznozīmīgas izmaiņas)Būtisko izmaiņu (ja ir) apraksts12345 2. tabula. Pārskatā par kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesu iekļautās informācijas atrašanās vieta Latvijas Bankai iesniegtajos dokumentos Nr. p. k. Atsauce uz tiesību normu (punktu un apakšpunktu), kas nosaka pārskatā par kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesu iekļaujamo informācijuAtsauce uz pārskatu par kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesu vai iekšējā normatīvā dokumenta nosaukumuNorāde par informācijas atrašanās vietu pārskatā par kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesu vai attiecīgā iekšējā normatīvajā dokumentā (piemēram, nodaļa vai lappuse)1234 Latvijas Bankas prezidents M. Kazāks