44. Article

Noteikumi stājas spēkā 2019. gada 1. decembrī. Noteikumu prasību ieviešanu pēc šā termiņa iestāde saskaņo ar Finanšu un kapitāla tirgus komisiju. 45 Informatīva atsauce uz Eiropas Savienības tiesību normām Noteikumos iekļautas tiesību normas, kas izriet no Eiropas Banku iestādes, Eiropas Apdrošināšanas un aroda pensiju iestādes un Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādes kopīgajām pamatnostādnēm Nr. JC 2017 37 04/01/2018 "Kopīgās pamatnostādnes saskaņā ar Direktīvas (ES) 2015/849 17. pantu un 18. panta 4. punktu par vienkāršotu un pastiprinātu klienta uzticamības pārbaudi un faktoriem, kas kredītiestādēm un finanšu iestādēm ir jāņem vērā, novērtējot nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas un teroristu finansēšanas risku, kurš saistīts ar darījumu attiecībām un gadījuma rakstura darījumiem". 46 Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētāja K. Černaja-Mežmale 1. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 21.08.2019. normatīvajiem noteikumiem Nr. 135 Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas risku paaugstinošie faktori, kuriem iestājoties piemērojama klienta padziļinātā izpēte (automātiska klienta padziļinātā izpēte) Subjekti, uz ko attiecas riska faktors Nr. Risku paaugstinošie faktori IestādesKre- dīt- iestā- desMaksā- jumu iestā- des un elektro- niskās naudas iestā- desPrivātie pensiju fondiIegul- dījumu bro- keru sabied- rībasIeguldī- jumu pārval- des sabied- rībasAlter- natīvo iegul- dījumu fondu pārvald- niekiKrāj- aizdevu sabied- rībasApdro- šinā- šanas un pār- apdro- šinā- šanas sabied- rības1Apdro- šinā- šanas starp- nieki21. Klients ir čaulas veidojumsX 2. Klients izmanto uzticības (trasta) vai fiduciāro darījumu pakalpojumusX 3. Klients ir juridiska persona, kuras īpašnieku vai dalībnieku struktūra apgrūtina iespēju noteikt patieso labuma guvēju un rada paaugstinātu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas risku, vai gadījumā, ja klienta īpašnieku struktūra ir mainīta, nav saprotami īpašnieku maiņas iemesliX 4. Klients ir fiziska persona, kura atzīstama par politiski nozīmīgu personu, vai politiski nozīmīgas personas ģimenes loceklis, vai ar politiski nozīmīgu personu cieši saistīta persona, izņemot, ja politiski nozīmīga persona ir Latvijas Republikas rezidents, kura vidējais mēneša kredīta apgrozījums nepārsniedz 3 000 euro3X 5. Juridiskas personas un juridiskie veidojumi, kuru pamata darbība nav saistīta ar Latvijas Republiku un kuri neietilpst publiski zināmā ārvalstu uzņēmumu grupā ar labu reputācijuX 6. Klients izmanto privātbaņķiera pakalpojumus, kuru ietvaros plānotais vai faktiskais gada kredīta apgrozījums pārsniedzis 1 000 000 euro ekvivalentu individuāli piedāvāto pakalpojumu sniegšanā turīgiem klientiem fiziskām personām, nodrošinot kompleksu klienta aktīvu pārvaldīšanu, tai skaitā konsultācijas finanšu plānošanas, investīciju, nodokļu un mantošanas jautājumos, speciālus kreditēšanas noteikumus, īpašu šādu klientu un to darījumu apkalpošanas kārtību, kā arī klienta informācijas paaugstinātas konfidencialitātes nosacījumus X 7. Klients vai klienta patiesais labuma guvējs ir saistīts ar valsti, kas nav Eiropas Savienības vai Eiropas Ekonomikas zonas dalībvalsts vai Ekonomiskās sadarbības un attīstības organizācijas (OECD) dalībvalsts, un tā mēneša kredīta apgrozījums pārsniedz fiziskām personām 15 000 euro, juridiskām personām 50 000 euroX 8. Klients vai klienta patiesais labuma guvējs nodarbojas ar azartspēļu organizēšanuX 9. Klients vai klienta patiesais labuma guvējs nodarbojas ar inkasācijas pakalpojumu sniegšanuX 10. Klients vai klienta patiesais labuma guvējs nodarbojas ar tirdzniecību ar dārgmetāliem, dārgakmeņiem, mākslas un antikvāriem priekšmetiemX 11. Klients vai klienta patiesais labuma guvējs nodarbojas ar tirdzniecību ar ieročiem un munīcijuX 12. Klients vai tā patiesais labuma guvējs vai galvenais sadarbības partneris4 ir saistīts ar valsti vai teritoriju, par kuru ir zināms, ka tā sniedz finansējumu vai atbalstu teroristu darbībām vai tās teritorijā darbojas Ministru kabineta atzītu valstu vai starptautisko organizāciju, kuras sastādījušas to personu sarakstus, kas tiek turētas aizdomās par iesaistīšanos teroristiskās darbībās vai masu iznīcināšanas ieroču izgatavošanā, glabāšanā, pārvietošanā, lietošanā vai izplatīšanā, sarakstos iekļautas teroristu organizācijasX 13. Klients vai tā patiesais labuma guvējs vai galvenais sadarbības partneris ir saistīts ar valsti vai teritoriju, kura ir atteikusies sadarboties ar starptautiskajām organizācijām noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas jomāX 14. Klients, klienta patiesais labuma guvējs vai klienta galvenais sadarbības partneris ir saistīts ar valsti vai teritoriju, kas iekļauta Ministru kabineta apstiprinātajā zemu nodokļu un beznodokļu valstu un teritoriju sarakstāX 15. Klients, klienta patiesais labuma guvējs vai galvenais sadarbības partneris ir saistīts ar augsta riska trešo valstiX 1 Ciktāl tās sniedz dzīvības apdrošināšanas vai citus ar līdzekļu uzkrāšanu saistītus apdrošināšanas pakalpojumus. 2 Ciktāl tie sniedz dzīvības apdrošināšanas vai citus ar līdzekļu uzkrāšanu saistītus apdrošināšanas pakalpojumus. 3 Gadījumos, kad politiski nozīmīga persona ir Latvijas Republikas rezidents, kura mēneša kredīta apgrozījums nepārsniedz 3 000 euro, padziļinātā izpēte fiziskai personai, kura atzīstama par politiski nozīmīgu personu, vai politiski nozīmīgas personas ģimenes loceklim, vai ar politiski nozīmīgu personu cieši saistītai personai veicama atbilstoši Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likumā noteiktajam. 4 Galvenais sadarbības partneris sadarbības partneris, darījumi ar kuru veido nozīmīgu daļu (vairāk nekā 30%) no klienta konta debeta vai kredīta apgrozījuma mēnesī. 2. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 21.08.2019. normatīvajiem noteikumiem Nr. 135 Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas risku paaugstinošie faktori, kuriem iestājoties veicama klienta padziļinātā izpēte (mērķa klienta padziļinātā izpēte) Subjekti, uz ko attiecas riska faktors Nr. Risku paaugstinošie faktori Iestā- desKredīt- iestā- desMaksā- jumu iestādes un elektr- oniskās naudas iestādesPrivātie pensiju fondiIegul- dījumu brokeru sabied- rībasIegul- dījumu pārvaldes sabied- rībasAlter- natīvo iegul- dījumu fondu pārvald- niekiKrāj- aizdevu sabied- rībasApdroši- nāšanas un pārapdro- šināšanas sabied- rības1Apdro- šināšanas starpnieki21. Par klientu vai tā veiktajiem darījumiem ir saņemta informācija vai pieprasījums saistībā ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju, terorisma finansēšanu vai noziedzīgiem nodarījumiem no korespondējošajām kredītiestādēm vai citām kredītiestādēm vai finanšu iestādēm, kurās iestādei atvērts kontsX 2. Par klientu vai tā veiktajiem darījumiem ir saņemts Finanšu izlūkošanas dienesta, pirmstiesas izmeklēšanas iestāžu, prokuratūras vai tiesas pieprasījums kriminālprocesa ietvaros vai saistībā ar aizdomām par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju, terorisma un proliferācijas finansēšanu vai cita noziedzīga nodarījuma izdarīšanuX 3. Klienta juridiskas personas īpašnieku vai dalībnieku struktūra ir sarežģīta un nav skaidrs tās izveidošanas iemeslsX 4. Klients izmanto jaunus pakalpojumus, produktus vai to piegādes kanālus vai jaunas tehnoloģijas un rodas aizdomas par to izmantošanas pamatojumu un mērķiX 5. Konstatētas pazīmes, kas var radīt aizdomas, ka tirdzniecības finansēšanas darījumā pircējs un pārdevējs ir slepeni vienojušies X 6. Klients regulāri bez acīmredzama iemesla izbeidz līgumu, kas paredz ilgtermiņa ieguldījumu, noguldījumu vai cita veida produktus atbilstoši iestādes darbībai (piemēram, apdrošināšanas polise, privātās pensijas līgums, ilgtermiņa ieguldījuma produkts)X 7. Pirms lēmuma par darījuma attiecību/gadījuma rakstura darījuma uzsākšanu klients vai tā pārstāvis nespēj pietiekami paskaidrot personiskās vai saimnieciskās darbības būtībuX 8. Klients nevēlas vai atsakās sniegt nepieciešamo informāciju, sniedz to nepietiekamā apjomā vai sniedz nepatiesu informāciju, kas ir grūti un dārgi pārbaudāmaX 9. Rodas aizdomas par klienta, tā pārstāvja vai patiesā labuma guvēja identifikācijas datu patiesumu, tai skaitā par dokumentu viltošanuX 10. Klientam ir saimnieciskās darbības vajadzībām neatbilstoši liels maksājumu karšu skaits X X 11. Pēc tam, kad iestāde ir pieprasījusi klientam iesniegt darījumu pamatojošus dokumentus, klients atceļ plānoto darījumuX 12. Publiski pieejamā informācija par klientu, tā patieso labuma guvēju, darījumu partneriem, klienta vai tā patiesā labuma guvēja saimniecisko vai personisko darbību ir pretrunā ar klienta sniegto informācijuX 13. Klienta patiesais labuma guvējs ir mainījies, un izmaiņām piemītošās pazīmes rada aizdomas par patiesā labuma guvēja slēpšanuX 14. Vairāku klientu, kuriem nav acīmredzamas saistības, darījumus pārvalda viena un tā pati pilnvarotā persona, kas nav NILLTPFN likuma subjekts vai tā nav šīs personas profesionālā darbībaX 15. Klients pilnvaro trešo personu veikt darījumus savā vārdā un rodas aizdomas par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju vai terorisma un proliferācijas finansēšanuX 16. Klients, piesakot maksājumu kartes saņemšanu pa pastu, norāda iestādē nedeklarētu adresi, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X 17. Klients lūdz izsniegt attālinātās konta3 pārvaldīšanas ierīci trešajai personai, kurai nav acīmredzamas saistības ar klientu (piemēram, nav radinieks, advokāts) X X X X X 18. Klients, kurš ir rezidents juridiska persona, regulāri pārskaita naudu ārvalsts uzņēmumam, kuram ir atvērts konts Latvijas finanšu iestādē, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X X 19. Klients rezidents regulāri saņem aizdevumus no nerezidenta, kuram ir atvērts konts Latvijas finanšu iestādē, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X X 20. Klienta konta debeta un kredīta apgrozījuma apmērs vienas dienas laikā regulāri ir līdzīgs, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X 21. Nozīmīgu daļu (vairāk nekā 30%) no klienta konta debeta vai kredīta apgrozījuma mēnesī veido darījumi ar skaidru naudu, ja tas nav raksturīgi klienta saimnieciskajai vai personiskajai darbībai X 22. Iestāde konstatē, ka klienta veiktie darījumi nav raksturīgi klienta saimnieciskajai vai personiskajai darbībaiX 23. Klients regulāri veic vai saņem maksājumus veselās (apaļās) summās X X X X X X X 24. Klienta kontā ir daudz ienākošo maksājumu skaidrā vai bezskaidrā naudā par nelielām summām, kuri pēc tam tiek pārskaitīti citam saņēmējam lielā summā, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X 25. Līdzekļi klienta kontā vai labā bieži tiek saņemti no personas, kas nav klients, klienta ģimenes loceklis (laulātais, vecāki, vecvecāki, brāļi, māsas un bērni), patiesais labuma guvējs vai klienta pārstāvis, un līdzekļu apmērs vai līdzekļu saņemšanas regularitāte nav raksturīga klienta saimnieciskajai vai personiskajai darbībai vai var liecināt par aizdomīgu darījumu X X 26. Klienta juridiskas personas konta apgrozījumu galvenokārt veido ienākošie bezskaidras naudas pārskaitījumi un skaidras naudas izmaksas X X 27. Klients veic vai saņem maksājumus virs iestādes noteiktā limita, ja tāds ir noteikts, uz valsti vai teritoriju, kas atbilst augsta riska jurisdikcijas pazīmēm X X 28. Klients regulāri veic vai saņem aizdevumus no partneriem, kuri neietilpst ar klientu savstarpēji saistītu klientu grupā, un tas nav saistīts ar klienta saimniecisko darbību X X 29. Klients saņem vai veic liela apmēra maksājumus par dažādiem pakalpojumiem (piemēram, konsultācijas, reklāma, mārketings) virs iestādes noteiktā limita, ja tāds ir noteikts X X 30. Naudas līdzekļu kustība tiek uzsākta un pabeigta viena un tā paša klienta kontos, tas ir, notiek pa apli, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X 31. Klients, kas ir politiski nozīmīga persona, uz pilnvarojuma pamata veic darījumus ģimenes locekļa vai radinieka, kurš regulāri šajā kontā iemaksā skaidru naudu, vārdāX 32. Klients, kas ir politiski nozīmīga persona, veic būtiskus maksājumus uz valstīm, ar kurām tam nav saistības, vai saņem būtiskus maksājumus no šādām valstīm, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X 33. Kredīts tiek atmaksāts no trešajai personai piederošiem līdzekļiem, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X 34. Rodas aizdomas, ka kredīta izmantošanas mērķis ir slēpt finanšu līdzekļu izcelsmi X X 35. Kredīta izmantošanai nav ekonomiska pamatojuma (piemēram, klientam pašam ir pieejami nozīmīgi finanšu līdzekļi), un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X 36. Klienta darījumi ar finanšu instrumentiem ir shēmas, kurai kopumā ir grūti noskaidrot finanšu līdzekļu izcelsmi, sastāvdaļa; darījumi ar finanšu instrumentiem un shēma kopumā nav ekonomiski pamatota, ir sarežģīta un nesaprotama X X X X 37. Pretēju darījumu veikšana ar finanšu instrumentiem īsā laika posmā, kad klients dod rīkojumus finanšu instrumentu pirkšanai un pārdošanai par cenu, kas būtiski atšķiras no tirgus cenas rīkojuma iesniegšanas brīdī, vienlaikus norādot darījumu partnerus, ar kuriem veikt darījumus, līdz ar to klientam rodas vai nu regulāri ienākumi, vai regulāri zaudējumi X X X X 38. Klienti, kuri neietilpst vienā savstarpēji saistītu klientu grupā, regulāri pārved un saņem finanšu instrumentus no viena un tā paša darījumu partnera, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X X X 39. Darījumi finanšu instrumentu kontā neatbilst klienta deklarētajai darbībai vai brīvo līdzekļu apmēram, kas var rasties deklarētās darbības rezultātā X X X X 40. Klienta finanšu instrumentu portfeļa būtisks pieaugums (piemēram, 50% trīs mēnešu laikā), ja darījumi veikti bez bankas vai klienta papildu finansējuma un pieauguma apmērs pārsniedz 1 000 euro un var liecināt par aizdomīgu darījumu X X X X 41. Klienta darījumi ar finanšu instrumentiem rada aizdomas, ka klienta norādītais patiesais labuma guvējs nav īstais klienta patiesais labuma guvējs (darījumi ar finanšu instrumentiem tiek veikti citas personas labā) X X X X 42. No iestādes kontrahenta, uzraudzības un kontroles institūcijas vai tiesībsargājošām iestādēm ir saņemti jautājumi vai informācija par klienta veiktajiem darījumiem ar finanšu instrumentiem (tai skaitā saistībā ar iespējamu tirgus ļaunprātīgu izmantošanu vai krāpšanu)X 43. Klients izmanto vairākus (vismaz trīs) seifus X 44. Seifu izmanto juridiska persona, kuras saimnieciskās darbības ietvaros nav raksturīgi izmantot seifa pakalpojumus X 45. Klienta seifa izmantošanas paradumi (piemēram, iepriekš klients seifu apmeklēja reizi gadā, tagad trīs reizes nedēļā) būtiski mainās un var liecināt par aizdomīgu darījumu X 46. Izmantotās IP adreses (Internet Protocol Addresses) internetbankas4 piekļuvei ir vienas un tās pašas, bet personas, kas kontrolē vairāku nesaistītu klientu kontus, ir dažādas, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X 47. Par klientu vai tā veiktajiem darījumiem ir saņemti pieprasījumi (due diligence/KYC pieprasījumi) no korespondējošās kredītiestādes vai sadarbības finanšu iestādes (neietverot tehniska rakstura informācijas precizējumus) X 48. Klienta darījums būtiski (30% no noteiktā robežlieluma, bet ne mazāk kā 1 000 euro) pārsniedz robežlielumu, ko iestāde noteikusi, pamatojoties uz klienta saimnieciskās vai personiskās darbības izpētes rezultātiemX 49. Pirmais kredīta darījums klienta kontā tiek veikts sešus mēnešus pēc dienas, kad sāktas darījuma attiecības ar klientu, un mēneša kredīta apgrozījums ir sasniedzis 70 000 euro ekvivalentu vai būtiski pārsniedz citu, mazāku, robežlielumu, ko iestāde noteikusi, pamatojoties uz klienta saimnieciskās vai personiskās darbības izpētes rezultātiem X X 50. Pirmais debeta darījums klienta kontā tiek veikts 12 mēnešus pēc konta atvēršanas dienas vai darījuma attiecību uzsākšanas X X 51. Klienta darījumi tiek atsākti pēc vismaz sešu mēnešu pārtraukuma, un pirmajā darījumu atsākšanas mēnesī debeta vai kredīta apgrozījums ir sasniedzis 70 000 euro ekvivalentu vai būtiski pārsniedz citu, mazāku, robežlielumu, ko iestāde noteikusi, pamatojoties uz klienta saimnieciskās vai personiskās darbības izpētes rezultātiem X X 52. Klienta fiziskas personas skaidras naudas darījums ir par summu, kas lielāka par 15 000 euro ekvivalentu, vai skaidras naudas darījumu kopsumma pārsniedz robežlielumu, ko skaidras naudas darījumu kopsummai iestāde noteikusi, pamatojoties uz klienta saimnieciskās darbības izpētes rezultātiem X X X 53. Personām, kuru darbība nav saistīta ar Latvijas Republiku, ja uz tām nav attiecināmi 1. pielikumā minētie riska faktori, mēneša kredīta apgrozījums [darījumu] pārsniedz 300 000 euro ekvivalentu vai būtiski pārsniedz citu, mazāku, robežlielumu, ko iestāde noteikusi, ievērojot savas darbības un sniegto pakalpojumu specifiku, pamatojoties uz klienta saimnieciskās vai personiskās darbības izpētes rezultātiem X 54. Personām, kuru darbība nav saistīta ar Latvijas Republiku, ja uz tām nav attiecināmi 1. pielikumā minētie riska faktori, triju mēnešu kredīta apgrozījums [darījumu] pārsniedz 700 000 euro ekvivalentu vai būtiski pārsniedz citu, mazāku, robežlielumu, ko iestāde noteikusi, ievērojot savas darbības un sniegto pakalpojumu specifiku, pamatojoties uz klienta saimnieciskās vai personiskās darbības izpētes rezultātiem X 55. Personām, kuru darbība nav saistīta ar Latvijas Republiku, ja uz tām nav attiecināmi 1. pielikumā minētie riska faktori, gada kredīta apgrozījums [darījumu] pārsniedz 3 000 000 euro ekvivalentu vai būtiski pārsniedz citu, mazāku, robežlielumu, ko iestāde noteikusi, ievērojot savas darbības un sniegto pakalpojumu specifiku, pamatojoties uz klienta saimnieciskās vai personiskās darbības izpētes rezultātiem X 56. Klients ir biedrība vai nodibinājums, un darījuma attiecību ietvaros tiek veikts pārskaitījums vai pārvedums uz ārvalstīm vai tiek veikta skaidras naudas izmaksa un darījuma apmērs pārsniedz 10 000 euro ekvivalentu X X X 57. Vairāki iestādes klienti veic pārskaitījumus vai pārvedumus tam pašam saņēmējam vai vairākiem saņēmējiem, kuriem ir vienāda identifikācijas informācija, piemēram, adrese vai tālruņa numurs, un tas var liecināt par aizdomīgu darījumu. Minētais nav attiecināms uz maksājumiem preču un pakalpojumu sniedzējiem, kuru pakalpojumus izmanto plašs klientu loks X X X 58. Klienta deklarētais darījumu apmērs un skaits ir nesamērīgs ar šā klienta faktisko darījumu apmēru un skaituX 59. Klients veic labuma guvēja maiņu bez acīmredzama iemeslaX 60. Maksājumi/līdzekļi no klienta, kas izmanto ieguldījumu vai apdrošināšanas pakalpojumus, tiek saņemti no klienta kontiem dažādās bankās, kas atrodas dažādās jurisdikcijās X X X X X X X 61. Noslēgtā līguma ietvaros klients regulāri veic būtiska apmēra papildu iemaksas, kas neatbilst sākotnējam līgumam, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X X 62. Maksājumus apdrošināšanas līguma ietvaros veic trešās personas, nevis klients, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X 63. Klients pārskaita būtiski vairāk līdzekļu, nekā vajadzīgs attiecīgajam darījumam, un prasa atmaksāt pārpalikumu, un tas var liecināt par aizdomīgu darījumuX 64. Apstākļi, kādos klients izmanto "uzteikuma" periodu, rada aizdomas X 65. Klients bieži maina identifikācijas dokumentus bez acīmredzama iemeslaX 66. Rodas aizdomas, ka darījumā izmantots viltots dokuments, vai darījumu pamatojošie dokumenti ir sagatavoti ar būtiskām kļūdām un rada aizdomas, ka tie nav patiesiX 67. Iestādei zināmais klienta finansiālais stāvoklis ir nesamērīgs ar šā klienta darījuma vai vairāku nepārprotami savstarpēji saistītu darījumu apmēruX 68. Rodas aizdomas, ka darījums, kura apmērs pārsniedz 1 000 euro, tiek veikts citas personas, kuras identitāte netiek atklāta, interesēsX 69. Klients veic darījumu ar personu, ar kuru iestāde ir pārtraukusi sadarbību vai atteikusi veikt gadījuma rakstura darījumu saistībā ar aizdomām par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju un terorisma finansēšanu un ziņojusi par to Finanšu izlūkošanas dienestamX 70. Klienta darījums ir saistīts ar citu šā klienta darījumu, par kuru iestāde ir ziņojusi Finanšu izlūkošanas dienestamX 71. Korespondējošā iestāde vai maksājuma saņēmēja iestāde atsaka klienta maksājuma izpildi, un līdzekļi tiek atmaksāti atpakaļ, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X 72. Klients veic vai saņem maksājumu uz cesijas līguma pamata, un maksājums nav saistīts ar apmaksu par precēm un pakalpojumiem tādam pakalpojumu sniedzējam, kura pakalpojumus izmanto plašs klientu loks X X 73. Vairāku klientu kontos gandrīz vienlaikus tiek veikta būtiskas skaidras naudas izmaksa no viena un tā paša bankomāta (ATM), kontos esošus līdzekļus izņemot pilnā vai gandrīz pilnā apmērā. Minētais nav attiecināms uz valsts un sociālo maksājumu izmaksām X X 74. Iestādes rīcībā ir informācija, kas liecina, ka pastāv pamats uzskatīt, ka klienta darījums ir saistīts ar divējāda lietojuma preču piegādi, tirdzniecību, pārdošanu vai iegādi X X 75. Maksājuma detaļas nesakrīt ar darījumu apliecinošo dokumentu detaļām (preču vai pakalpojumu veids, nosaukums, adrese u.tml.) vai preču saņēmējs nesakrīt ar maksātāju, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X 76. Klients veic darījumu uz jurisdikciju, kurā nav oficiālas banku pakalpojumu nozares vai kurā tā ir mazāk attīstīta, kas nozīmē, ka maksājuma veikšanas vietā var izmantot neoficiālus naudas pārveduma pakalpojumus, piemēram, hawala X X 77. Kredīts, kas izsniegts saskaņā ar trasta līgumu, tiek atmaksāts no trasta devēja līdzekļiem, kuri atrodas kredītiestādes pārvaldījumā, īpaši, ja tiek veikta kredīta pirmstermiņa atmaksa X 78. Kredīts, kas izsniegts saskaņā ar trasta līgumu, tiek cedēts trasta devējam vai trešajai personai (cesijas līgums) pirms atmaksas termiņa X 79. Klients atmaksā ilgstoši kavētu kredītu, un klienta naudas līdzekļu izcelsme nav saprotama X X 80. Klients atmaksā ilgtermiņa kredītu neilgi pēc tā saņemšanas X X 81. Ir pieteikts darījums ar papīrveida finanšu instrumentu (piemēram, klients lūdz pieņemt turēšanai vekseli vai papīrveida obligāciju vai pamato saņemto līdzekļu izcelsmi ar papīrveida finanšu instrumentu dzēšanu) X X X X 82. Rodas aizdomas, ka klients vēlas veikt darījumu ar fiktīva uzņēmuma emitētiem vērtspapīriem (piemēram, klients par lieliem finanšu līdzekļiem iegādājas slēgtās emisijas obligācijas, uzņēmuma kapitāldaļas vai akcijas, kuru atsavināšanas tiesības ir ierobežotas, ja ir grūti pārliecināties, ka uzņēmums veic reālu darbību, nav skaidrs šāda klienta ieguldījuma pamatojums vai ir informācija, ka emitents ir ar klientu saistīts uzņēmums (viens patiesais labuma guvējs)) X X X X 83. Darījums notiek ar nelikvīdu finanšu instrumentu, kuram nav iespējams noteikt tirgus cenu X X X X 84. Darījuma cena būtiski atšķiras no finanšu instrumentu tirgus cenas X X X X 85. Klienta vērtspapīru kontā tiek veikts ienākošais pārvedums bez apmaksas (free of payment) no trešās personas vai izejošais pārvedums par labu trešajai personai, un klients izvairās no pieprasītās informācijas sniegšanas vai nesniedz pietiekamu informāciju par darījuma būtību, ir apgrūtināts process, lai noskaidrotu finanšu līdzekļu izcelsmi (piemēram, norēķiniem par ārpusbiržas darījumiem klients līgumā ar savu darījuma partneri, kas pamato darījumu, norāda citas bankas kontu) X X X X 86. Saskaņā ar finanšu instrumentu darījuma nosacījumiem norēķinu termiņš par finanšu instrumentu darījumu pārsniedz divas nedēļas, un minētais var liecināt par aizdomīgu darījumu X X X X 87. Saistībā ar finanšu instrumentu darījumiem klienta iesniegtajos dokumentos, kas apstiprina darījuma slēgšanu, ir nozīmīgas juridiskas neprecizitātes un kļūdas vai trūkst būtiskas informācijas, tai skaitā attiecībā uz naudas vai vērtspapīru norēķinu nosacījumiem un rekvizītiem vai finanšu instrumentus identificējošo informāciju X X X X 88. Rodas aizdomas, ka trešā persona piekļūst klienta internetbankai (piemēram, piekļuve internetbankai notiek ārpus Latvijas Republikas, bet kredītiestādes rīcībā ir informācija, ka klients atrodas Latvijas Republikā) X X X X X 89. Klients dod rīkojumu par aktīvu ieguldīšanu paaugstināta noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas riska jurisdikcijas finanšu iestādē X X X X 90. Klients ir fiziska persona, kuras mēneša plānotais vai vidējais faktiskais kredīta apgrozījums pārsniedz 30 000 euro vai citu, mazāku, robežlielumu, ko iestāde noteikusi, pamatojoties uz klienta saimnieciskās vai personiskās darbības izpētes rezultātiemX 91. Pastāv pamats uzskatīt, ka klients mēģina izvairīties no noteiktiem limitu lielumiemX 92. Klients mēģina izvairīties no informācijas sniegšanas vai mēģina slēpt savu saimniecisko darbībuX 93. Par klientu vai klienta patieso labuma guvēju neatkarīgā avotā ir pieejama negatīva rakstura informācija, kas liecina par tā iespējamu saistību ar noziedzīgi iegūtiem līdzekļiem vai to legalizēšanu, vai terorismu, vai terorisma un proliferācijas finansēšanuX 94. Klienta vai klienta patiesā labuma guvēja līdzekļi pēdējo triju gadu periodā ir bijuši iesaldēti vai arestēti saistībā ar iespējamām noziedzīgām darbībāmX 95. Par klientu vai klienta patieso labuma guvēju agrāk ir sniegti aizdomīga darījuma ziņojumiX 96. Klients ir finanšu iestāde, un uzraugošā iestāde klientam pēdējo piecu gadu periodā piemērojusi sankcijas par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas vai terorisma un proliferācijas finansēšanas prasību pārkāpumiem vai nepilnībāmX 97. Darījumu klienta interesēs slēdz vai veic ārpakalpojumu grāmatvedis, advokāts vai juridiska veidojuma dibināšanas un darbības nodrošināšanas pakalpojumu sniedzējs, kas rīkojas klienta vārdā (nav attiecināms uz pagaidu konta atvēršanu, kamēr sabiedrībai nav juridiskas personas statusa, kā arī pamatkapitāla palielināšanas darījumiem)X 98. Attiecībā uz tirdzniecības finansēšanas pakalpojumiem ar darījumu saistītajās valstīs (arī valstī, kas ir preču izcelsmes valsts, preču galamērķa valsts vai preču tranzītvalsts, vai valstīs, kurās atrodas darījuma puses) ir ieviesti valūtas maiņas kontroles pasākumi X 99. Attiecībā uz tirdzniecības finansēšanas darījumiem situācijās, kad tiek gaidīti dokumentu oriģināli, bez pamatota skaidrojuma tiek izmantotas dokumentu kopijas X 100. Tirdzniecības finansēšanas darījumā iesaistītās preces ir saistītas ar augstāku risku nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas kontekstā, piemēram, dažas plaša patēriņa preces, kuru cenas var būtiski svārstīties, kā rezultātā ir grūti atklāt fiktīvas cenas X 101. Tirdzniecības finansēšanas darījumā iesaistītajām precēm ir vajadzīga eksporta atļauja X 102. Iestāde konstatē, ka tirdzniecības finansēšanas dokumentācija neatbilst piemērojamajiem tiesību aktiem vai standartiem X 103. Tirdzniecības finansēšanas darījumā klients bez skaidra pamatojuma akreditīvos regulāri ievieš izmaiņas vai bez acīmredzama komerciāla iemesla preces nosūta caur citu jurisdikciju X 104. Tirdzniecības finansēšanas darījumā iesaistīto preču apjoms acīmredzami neatbilst preču apjomam, kas norādīts darījuma dokumentācijā X 105. Norēķini par tirdzniecības finansēšanas darījumu neatbilst darījumā iesaistītās preces būtībai vai pastāvošajai tirgus praksei saistībā ar norēķiniem par šādu preci X 106. Tiek veiktas biežas izmaiņas akreditīva vēstulē (piemēram, izmaiņas saistībā ar patieso labuma guvēju, izmaiņas maksājumos) X 107. Tirdzniecības finansēšanas darījumā acīmredzami ir iesaistītas divējāda lietojuma preces X 108. Klients izmanto aizdevumus, kuru nodrošinājums ir finanšu instrumenti vai kredītiestādes izsniegta garantija, izņemot gadījumus, kad tiek veikti repo darījumi X X 1 Ciktāl tās sniedz dzīvības apdrošināšanas vai citus ar līdzekļu uzkrāšanu saistītus apdrošināšanas pakalpojumus. 2 Ciktāl tie sniedz dzīvības apdrošināšanas vai citus ar līdzekļu uzkrāšanu saistītus apdrošināšanas pakalpojumus. 3 Ar kontu šeit un turpmāk jāsaprot arī citi instrumenti klienta līdzekļu glabāšanai atbilstoši iestādes specifikai (piemēram, elektroniskais maks elektroniskās naudas iestādes gadījumā). 4 Ar internetbanku šeit un turpmāk jāsaprot arī citi instrumenti klienta attālinātai piekļuvei pakalpojumam atbilstoši iestādes specifikai (piemēram, individuālie kabineti ieguldījumu brokeru sabiedrību un ieguldījumu pārvaldes sabiedrību gadījumā). 3. pielikums Finanšu un kapitāla tirgus komisijas 21.08.2019. normatīvajiem noteikumiem Nr.135 Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas risku pazeminošie faktori, ko var ņemt vērā, veicot klienta riska skaitlisko novērtējumu Nr. Segments Risku pazeminošie faktori Iestā- desKredīt- iestā- desMaksā- jumu iestā- des un elektro- niskās naudas iestā- desPrivātie pensiju fondiIegul- dījumu brokeru sabied- rībasIegul- dījumu pārvaldes sabied- rībasAlter- natīvo iegul- dījumu fondu pārvald- niekiKrāj- aizdevu sabied- rībasApdroši- nāšanas un pārapdro- šinā- šanas sabied- rības1Apdro- šinā- šanas starp- nieki21. Pakalpojumu un produktu risks Klients izmanto vai piedāvā produktu, kas ierobežo maksājumu, papildināšanas vai atpirkšanas reižu, tostarp skaidras naudas izņemšanas reižu, skaitu un apjomu konkrētā periodāX 2. Pakalpojumu un produktu risks Klients izmanto vai piedāvā produktu, kas ierobežo līdzekļu daudzumu, ko var vienlaikus turēt e-naudas produktā/kontā X X 3. Pakalpojumu un produktu risks Produkts paredz un nodrošina, ka iegādei vai papildināšanai izmantotie līdzekļi tiktu neapšaubāmi ņemti tikai no konta, kas vienpersoniski vai kopīgi atvērts uz klienta vārda Eiropas Ekonomikas zonas kredītiestādē vai finanšu iestādē un nevar tikt papildināts ar trešās personas pārvedumuX 4. Pakalpojumu un produktu risks Produkts var tikt izmantots tikai iekšzemē X X 5. Pakalpojumu un produktu risks Produkts tiek pieņemts pie ierobežota skaita tirgotāju vai ierobežotā skaitā tirdzniecības vietu X X 6. Pakalpojumu un produktu risks Produkts ir izstrādāts tā, lai ierobežotu tā izmantošanu pie tirgotājiem, kas pārdod preces un pakalpojumus, kuri ir saistīti ar augstu finanšu noziegumu risku X X 7. Pakalpojumu un produktu risks Produkts tiek pieņemts kā maksāšanas līdzeklis tikai par dažiem zema riska pakalpojumiem vai produktiem X X 8. Pakalpojumu un produktu risks Attiecībā uz tirdzniecības finansēšanas darījumiem neatkarīgi pārbaužu inspektori ir pārbaudījuši preču kvalitāti un daudzumu X 9. Pakalpojumu un produktu risks Attiecībā uz tirdzniecības finansēšanas darījumiem darījumos ir iesaistīti ilgstoši partneri, par kuriem ir pierādījumi par savstarpējiem darījumiem un kuriem iepriekš veikta uzticamības pārbaude X 10. Pakalpojumu un produktu risks Produkts ir bez atpirkšanas vērtības vai bez ieguldījuma elementa X X 11. Pakalpojumu un produktu risks Produkts paredz kopējā ieguldījuma zemu vērtībuX 12. Pakalpojumu un produktu risks Pakalpojuma sniegšana/produkta izmantošana neparedz finanšu līdzekļu pārvaldīšanu (ieskaitot iemaksu saņemšanu un izmaksu veikšanu atbilstoši noslēgtajam līgumam)X 13. Pakalpojumu un produktu risks Produkts ir pieejams tikai ar darba devēju starpniecību (piemēram, pensiju fonds vai līdzīga shēma, kas nodrošina pensijas pabalstus darbiniekiem, vai dzīvības apdrošināšana ar uzkrājumu fondos), ja iemaksas tiek veiktas no algu izmaksām un ja shēmas noteikumi neatļauj cedēt biedra līdzdalības daļu shēmā X X X 14. Pakalpojumu un produktu risks Produkts neparedz pirmstermiņa izbeigšanu X X X 15. Pakalpojumu un produktu risks Produkts paredz nosacījumus, kas ir jāizpilda, lai iegūtu nodokļu atvieglojumus X X X 16. Pakalpojumu un produktu risks Produkts nav izmantojams kā nodrošinājums X X 17. Pakalpojumu un produktu risks Tiek paredzēts un nodrošināts, ka investīciju kontā netiek pieļauti ienākošie maksājumi no trešajām personām un izejošie maksājumi trešajām personām X X X X 18. Klienta risks Attiecībā uz tirdzniecības finansēšanas darījumiem klienta akcijas ir kotētas biržas sarakstā saskaņā ar informācijas atklāšanas prasībām, kas līdzīgas Eiropas Savienības prasībām X 19. Klienta risks Klients ir institucionāls ieguldītājs, kura statusu ir pārbaudījusi Eiropas Ekonomikas zonas valsts valdības aģentūra, piemēram, valdības apstiprināta pensiju shēma X X X X 1 Ciktāl tās sniedz dzīvības apdrošināšanas vai citus ar līdzekļu uzkrāšanu saistītus apdrošināšanas pakalpojumus. 2 Ciktāl tie sniedz dzīvības apdrošināšanas vai citus ar līdzekļu uzkrāšanu saistītus apdrošināšanas pakalpojumus.